上海锦江国际酒店发展股份有限公司2004年年度报告目录一、重要提示二、公司基本情况简介三、会计数据和业务数据摘要四、股本变动及股东情况五、董事、监事和高级管理人员六、公司治理结构七、股东大会情况简介八、董事会报告九、监事会报告十、重要事项十一、财务会计报告十二、备查文件目录一、重要提示1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、董事陈岚先生因工作原因，不能亲自出席董事会，委托董事陈灏先生代行表决权。其余董事均出席了会议。3、公司负责人董事长俞敏亮先生、首席执行官杨卫民先生，主管会计工作负责人执行总裁陈灏先生、首席财务官彭其前先生，会计机构负责人执行经理卢正刚先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介1、公司法定中文名称：上海锦江国际酒店发展股份有限公司公司英文名称：ShanghaiJinjiangInternationalHotelsDevelopmentCo.,Ltd.公司英文名称缩写：JJIH2、公司法定代表人：俞敏亮3、公司董事会秘书：康鸣联系地址：上海市广东路51号5楼电话：86-21-63217132传真：86-21-63217720E-mail：KM@jinjianghotels。com公司证券事务代表：胡暋联系地址：上海市广东路51号5楼电话：86-21-63217132传真：86-21-63217720E-mail：KM@jinjianghotels。com4、公司注册地址：上海市浦东新区浦电路389号12楼公司国际互联网网址：http://www。jinjianghotels。com5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www。sse。com。cn公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室6、公司股票上市交易所：上海证券交易所公司股票简称：锦江酒店（A股）锦江B股（B股）公司股票代码：600754（A股）900934（B股）7、其他有关资料公司首次注册登记日期：1993年6月9日公司首次注册登记地点：上海公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019036号公司税务登记号码：地税沪字310044132203715号公司聘请的境内会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司公司聘请的境内会计师事务所办公地址：湖滨路202号普华永道中心11楼公司聘请的境外会计师事务所名称：普华永道中国有限公司公司聘请的境外会计师事务所办公地址：湖滨路202号普华永道中心11楼三、会计数据和业务数据摘要（一）本报告期主要财务数据单位:元币种:人民币利润总额197,461,077净利润145,233,316扣除非经常性损益后的净利润118,718,151主营业务利润581,990,952其他业务利润6,458,423营业利润101,115,157投资收益96,567,721补贴收入6,977,038营业外收支净额-7,198,839经营活动产生的现金流量净额188,870,135现金及现金等价物净增加额-345,349,121（二）国内外会计准则差异单位:千元币种:人民币项目净利润本期数上期数按中国会计制度145,23339,253按国际会计准则调整项目：对合营企业及联营企业的投资4,2733,599递延汇兑损失的摊销-5,353-4,282关联方交易净收益及负商誉5,693商誉的摊销及转回3,639交易性投资及可供出售的投资-1,1591,159的市价高于帐面成本以无需偿还的资金购买的资产433363无需支付的应付款项280154递延税项7,017按国际会计准则150,72449,578项目股东权益期初数期末数按中国会计制度1,767,6501,876,571按国际会计准则调整项目：对合营企业及联营企业的投资-14,241-9,968递延汇兑损失的摊销9,7654,412关联方交易净收益及负商誉商誉的摊销及转回交易性投资及可供出售的投资1,159-的市价高于帐面成本以无需偿还的资金购买的资产-1,802-1,369无需支付的应付款项-递延税项7,017按国际会计准则1,762,5311,876,663（三）扣除非经常性损益项目和金额单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额处置除公司产品外的其他资产产生的损益16,332,589各种形式的政府补贴6,977,038短期投资收益1,485,860扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出229,987以前年度已经计提各项减值准备的转回6,168,838所得税影响数-4,679,147合计26,515,165（四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币主要会计数据2004年主营业务收入863,700,493利润总额197,461,077净利润145,233,316扣除非经常性损益的净利润118,718,1512004年末总资产2,271,972,022股东权益1,876,570,618经营活动产生的现金流量净额188,870,135主要财务指标2004年每股收益（全面摊薄）0.241净资产收益率（全面摊薄）资本公积期初数603,240,740770,963,077本期增加282,788本期减少本期转回期末数603,240,740771,245,865变动原因其中：项目盈余公积法定公益金期初数317,894,18762,495,397本期增加50,331,99316,942,810本期减少本期转回-1,847,493-615,831期末数366,378,68778,822,376利润分配、利润分配、提取三金增加提取三金增加变动原因下属子公司工下属子公司工商注销转回商注销转回拟分配项目现金股利期初数36,194,444本期增加96,518,518本期减少36,194,444本期转回期末数96,518,518本年拟分配现金股利、变动原因分配上年度现金股利项目未分配利润期初数39,357,493本期增加145,233,316本期减少147,251,494本期转回1,847,493期末数39,186,808本年利润增加、提取三金减少、变动原因分配股利减少项目股东权益合计期初数1,767,649,941本期增加292,366,615本期减少183,445,938本期转回期末数1,876,570,618变动原因四、股本变动及股东情况（一）股本变动情况1、股份变动情况表单位:股期初值一、未上市流通股份1、发起人股份255,280,740其中：国家持有股份255,280,740境内法人持有股份境外法人持有股份其他2、募集法人股份93,600,0003、内部职工股4、优先股或其他未上市流通股份合计348,880,740二、已上市流通股份1、人民币普通股98,360,0002、境内上市的外资156,000,000股3、境外上市的外资股4、其他已上市流通股份合计254,360,000三、股份总数603,240,740本次变动增减（＋，－）公积金转配股送股增发股一、未上市流通股份1、发起人股份其中：国业多策略增长证券投资基金A股TOYOSECURITIESASIALTD.A/CCLIENTB股河南海润贸易有限公司A股焦洋B股光大保德信量化核心证券投资基金A股德盛稳健证券投资基金A股陈平B股前十名流通股股东关联关系未知。五、董事、监事和高级管理人员（一）董事、监事、高级管理人员情况1、董事、监事、高级管理人员基本情况单位:股姓名职务俞敏亮董事长沈懋兴副董事长副董事长兼杨卫民首席执行官张宝华副董事长刘宁董事董事兼陈灏执行总裁张行董事陈岚董事王曾金董事凌晨董事王方华独立董事戴继雄独立董事张伏波独立董事季岗独立董事吴友富独立董事王行泽监事长王志成监事戴春年监事陈君瑾监事蒋平监事周怡监事周启全监事陈卫民副总裁孙平副总裁彭其前首席财务官康鸣董事会秘书姓名性别年龄俞敏亮男47沈懋兴男54杨卫民男50张宝华男53刘宁男40陈灏男54张行女44陈岚男39王曾金男38凌晨男27王方华男61戴继雄男45张伏波男42季岗男47吴友富男53王行泽男49王志成男48戴春年男54陈君瑾女43蒋平女46周怡女45周启全男54陈卫民男52孙平女48彭其前男34康鸣男33姓名任期起始日期俞敏亮2003-08-12沈懋兴2003-08-12杨卫民2003-08-12张宝华2003-08-12刘宁2003-08-12陈灏2003-08-12张行2003-08-12陈岚2003-08-12王曾金2003-08-12凌晨2003-08-12王方华2003-08-12戴继雄2003-08-12张伏波2003-08-12季岗2003-08-12吴友富2003-08-12王行泽2003-08-12王志成2003-08-12戴春年2003-08-12陈君瑾2003-08-12蒋平2003-08-12周怡2003-08-12周启全2003-08-12陈卫民2003-08-12孙平2003-08-12彭其前2003-10-28康鸣2003-08-12姓名任期终止日期俞敏亮2006-06-30沈懋兴2006-06-30杨卫民2006-06-30张宝华2006-06-30刘宁2006-06-30陈灏2006-06-30张行2006-06-30陈岚2006-06-30王曾金2006-06-30凌晨2006-06-30王方华2006-06-30戴继雄2006-06-30张伏波2006-06-30季岗2006-06-30吴友富2006-06-30王行泽2006-06-30王志成2006-06-30戴春年2006-06-30陈君瑾2006-06-30蒋平2006-06-30周怡2006-06-30周启全2006-06-30陈卫民2006-06-30孙平2006-06-30彭其前2005-10-27康鸣2006-06-30年初持姓名股数俞敏亮10,920沈懋兴0杨卫民0张宝华10,920刘宁1,300陈灏0张行0陈岚0王曾金0凌晨0王方华0戴继雄1,000张伏波0季岗0吴友富0王行泽0王志成10,284戴春年0陈君瑾0蒋平0周怡0周启全0陈卫民0孙平0彭其前0康鸣0年末持姓名股数俞敏亮10,920沈懋兴0杨卫民0张宝华10,920刘宁1,300陈灏0张行0陈岚0王曾金0凌晨0王方华0戴继雄1,000张伏波0季岗0吴友富0王行泽0王志成10,284戴春年0陈君瑾0蒋平0周怡0周启全0陈卫民0孙平0彭其前0康鸣0股份增变动姓名减数原因俞敏亮沈懋兴杨卫民张宝华刘宁陈灏张行陈岚王曾金凌晨王方华戴继雄张伏波季岗吴友富王行泽王志成戴春年陈君瑾蒋平周怡周启全陈卫民孙平彭其前康鸣董事、监事、高级管理人员主要工作经历：(1)俞敏亮，曾任上海新亚（集团）股份有限公司总经理，上海新亚（集团）有限公司总经理、党委书记，锦江（集团）有限公司董事长、党委书记；现任锦江国际（集团）有限公司董事长、党委书记、首席执行官。(2)沈懋兴，曾任经济型酒店已达65家（含签约筹建，其中已开业45家）。餐饮业方面，上海新亚大家乐餐饮有限公司全年实现营业收入1.8亿元，“大家乐”上海第一家旗舰店于2004年11月开业，“新亚大包”通过整合门店数为75家；上海肯德基有限公司稳步拓展网点，餐厅总数已达143家，全年实现营业收入13.1亿元，同比增长25，居上海快餐业第一；上海吉野家快餐有限公司已开设11家门店。公司持有30股权的静安面包房门店数已达31家。（二）报告期公司经营情况1、公司主营业务的范围及其经营情况(1)公司主营业务经营情况的说明公司主营业务为酒店、餐饮等业务。(2)主营业务分行业情况表单位:元币种:人民币分行业主营业务收入酒店业务583,965,493酒店管理业务79,179,707连锁餐饮业务102,373,792贸易业务91,215,977其他业务6,965,524合计863,700,493其中:关联交易120,161,703占主营业务收入分行业比例()酒店业务67.61酒店管理业务9.17连锁餐饮业务11.85贸易业务10.56其他业务0.81合计/其中:关联交易13.91分行业主营业务利润酒店业务457,446,591酒店管理业务70,535,539连锁餐饮业务48,152,810贸易业务4,510,682其他业务1,345,330合计581,990,952其中:关联交易52,187,921占主营业务利润分行业比例()酒店业务78.60酒店管理业务12.12连锁餐饮业务8.27贸易业务0.78其他业务0.23合计/其中:关联交易8.97其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额68,792,392元。(3)占主营业务收入或主营业务利润总额10以上的主要产品单位:元币种:人民已使用11,139万元人民币，尚未使用10,236万元人民币暂存于公司帐户中。2、承诺项目使用情况单位:万元币种:人民币拟投入金是否变更承诺项目名称额项目收购上海新亚大包有3,000否限公司40股权增资上海新亚大包有14,850否限公司补充流动资金6,050否连锁经济型酒店项目28,000否合计51,900-承诺项目名称实际投入金额产生收益金额收购上海新亚大包有3,000-限公司40股权增资上海新亚大包有14,850-限公司补充流动资金6,050-连锁经济型酒店项目17,764-合计41,664-是否符合计承诺项目名称划进度收购上海新亚大包有是限公司40股权增资上海新亚大包有是限公司补充流动资金是连锁经济型酒店项目是合计-3、非募集资金项目情况1)报告期内，公司出资3,011.9万元人民币收购本公司下属企业荷兰鹿特丹上海城酒店有限公司持有的上海海仑宾馆有限公司16.67股权。2)报告期内，公司出资2,800万元人民币与锦江国际（集团）有限公司在武汉投资成立武汉锦江国际大酒店有限公司。（四）报告期内公司财务状况经营成果分析单位:元币种:人民币项目名称2004年12月31日总资产2,271,972,022股东权益1,876,570,618项目名称2004年1—12月主营业务利润581,990,952净利润145,233,316现金及现金等价物净增加额-345,349,121项目名称2003年12月31日总资产2,361,453,717股东权益1,767,649,941项目名称2003年1—12月主营业务利润480,143,302净利润39,252,702现金及现金等价物净增加额223,990,558项目名称增减额总资产-89,481,695股东权益108,920,677项目名称增减额主营业务利润101,847,650净利润105,980,614现金及现金等价物净增加额-631应收票据386,999应收股利27,243应收利息1,483,104应收账款27,060,381其他应收款34,027,164预付账款758,189应收补贴款-存货20,620,150待摊费用4,514,272一年内到期的长期债权投资-其他流动资产-流动资产合计809,004,681长期投资长期股权投资522,119,580长期债权投资-长期投资合计522,119,580其中：合并价差29,001,779固定资产固定资产-原价994,103,759减：累计折旧(545,352,322)固定资产-净值448,751,437减：固定资产减值准备(8,317,918)固定资产-净额440,433,519经营租入固定资产改良20,341,554工程物资-在建工程157,398,053固定资产清理-固定资产合计618,173,126无形资产及其他资产无形资产281,535,478长期待摊费用9,393,144其他长期资产31,746,013无形资产及其他资产合计322,674,635递延税项递延税款借项-资产总计2,271,972,0222003年12月31日资产合并流动资产货币资金700,424,669短期投资43,732,374应收票据317,958应收股利3,009,518应收利息-应收账款23,667,055其他应收款56,609,488预付账款1,500,504应收补贴款-存货16,009,583待摊费用3,217,491一年内到期的长期债权投资-其他流动资产-流动资产合计848,488,640长期投资长期股权投资544,449,117长期债权投资28,700,302长期投资合计573,149,419其中：合并价差35,102,731固定资产固定资产-原价1,019,754,387减：累计折旧(504,975,638)固定资产-净值514,778,749减：固定资产减值准备(2,845,103)固定资产-净额511,933,646经营租入固定资产改良25,011,415工程物资-在建工程59,309,507固定资产清理-固定资产合计596,254,568无形资产及其他资产无形资产297,128,197长期待摊费用14,686,880其他长期资产31,746,013无形资产及其他资产合计343,561,090递延税项递延税款借项-资产总计2,361,453,7172004年12月31日资产母公司流动资产货币资金370,685,366短期投资1,687,500应收票据-应收股利7,815,407应收利息1,483,104应收账款6,608,724其他应收款39,363,272预付账款171,200应收补贴款-存货8,802,111待摊费用146,888一年内到期的长期债权投资-其他流动资产-流动资产合计436,763,572长期投资长期股权投资1,010,183,730长期债权投资-长期投资合计1,010,183,730其中：合并价差-固定资产固定资产-原价224,485,076减：累计折旧(114,148,818)固定资产-净值110,336,258减：固定资产减值准备(721,850)固定资产-净额109,614,408经营租入固定资产改良2,894,678工程物资-在建工程114,430,538固定资产清理-固定资产合计226,939,624无形资产及其他资产无形资产191,103,784长期待摊费用581,751其他长期资产64,052,414无形资产及其他资产合计255,737,949递延税项递延税款借项-资产总计1,929,624,8752003年12月31日资产母公司流动资产货币资金380,877,091短期投资7,778,069应收票据-应收股利11,518,220应收利息-应收账款3,928,993其他应收款59,387,466预付账款91,300应收补贴款-存货7,649,004待摊费用281,987一年内到期的长期债权投资-其他流动资产-流动资产合计471,512,130长期投资长期股权投资952,172,168长期债权投资-长期投资合计952,172,168其中：合并价差-固定资产固定资产-原价238,165,259减：累计折旧(108,439,045)固定资产-净值129,726,214减：固定资产减值准备(871,850)固定资产-净额128,854,364经营租入固定资产改良4,029,426工程物资-在建工程58,866,952固定资产清理-固定资产合计191,750,742无形资产及其他资产无形资产196,986,752长期待摊费用2,625,037其他长期资产89,073,559无形资产及其他资产合计288,685,348递延税项递延税款借项-资产总计1,904,120,388后附会计报表附注为会计报表的组成部分。上海锦江国际酒店发展股份有限公司2004年12月31日资产负债表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币元)负债及股东权益附注流动负债短期借款五(12)应付票据应付账款五(13)预收账款五(13)应付工资应付福利费应付股利应交税金五(14)其他应交款其他应付款五(13)预提费用预计负债一年内到期的长期借款其他流动负债流动负债合计长期负债长期借款应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计递延税项递延税款贷项负债合计少数股东权益股东权益股本五(15)资本公积五(16)盈余公积五(17)其中：法定公益金五(17)拟分配现金股利五(18)未分配利润五(18)外币报表折算差额股东权益合计负债及股东权益总计2004年12月31日负债及股东权益合并流动负债短期借款110,821,179应付票据-应付账款38,844,167预收账款10,857,259应付工资13,010,995应付福利费19,849,945应付股利1,669,791应交税金32,058,337其他应交款198,870其他应付款76,734,328预提费用4,431,426预计负债-一年内到期的长期借款-其他流动负债-流动负债合计308,476,297长期负债长期借款-应付债券-长期应付款15,692,410专项应付款808,975其他长期负债-长期负债合计16,501,385递延税项递延税款贷项-负债合计324,977,682少数股东权益70,423,722股东权益股本603,240,740资本公积771,245,865盈余公积366,378,687其中：法定公益金78,822,376拟分配现金股利96,518,518未分配利润39,186,808外币报表折算差额-股东权益合计1,876,570,618负债及股东权益总计2,271,972,0222003年12月31日负债及股东权益合并流动负债短期借款318,300,506应付票据5,000,000应付账款35,942,624预收账款8,993,004应付工资4,648,428应付福利费15,256,465应付股利1,731,770应交税金21,958,812其他应交款106,693其他应付款83,789,989预提费用8,505,264预计负债-一年内到期的长期借款-其他流动负债-流动负债合计504,233,555长期负债长期借款-应付债券-长期应付款16,548,010专项应付款-其他长期负债-长期负债合计16,548,010递延税项递延税款贷项-负债合计520,781,565少数股东权益73,022,211股东权益股本603,240,740资本公积770,963,077盈余公积317,894,187其中：法定公益金62,495,397拟分配现金股利36,194,444未分配利润39,357,493外币报表折算差额-股东权益合计1,767,649,941负债及股东权益总计2,361,453,7172004年12月31日负债及股东权益母公司流动负债短期借款-应付票据-应付账款4,529,404预收账款3,006,808应付工资550,129应付福利费1,517,235应付股利1,651,710应交税金9,385,941其他应交款131,908其他应付款31,511,032预提费用770,090预计负债-一年内到期的长期借款-其他流动负债-流动负债合计53,054,257长期负债长期借款-应付债券-长期应付款-专项应付款-其他长期负债-长期负债合计-递延税项递延税款贷项-负债合计53,054,257少数股东权益-股东权益股本603,240,740资本公积771,245,865盈余公积349,673,989其中：法定公益金72,384,266拟分配现金股利96,518,518未分配利润55,891,506外币报表折算差额-股东权益合计1,876,570,618负债及股东权益总计1,929,624,8752003年12月31日负债及股东权益母公司流动负债短期借款89,000,000应付票据-应付账款4,667,616预收账款3,641,765应付工资550,129应付福利费1,575,825应付股利1,730,630应交税金8,196,742其他应交款26,781其他应付款26,638,830预提费用442,129预计负债-一年内到期的长期借款-其他流动负债-流动负债合计136,470,447长期负债长期借款-应付债券-长期应付款-专项应付款-其他长期负债-长期负债合计-递延税项递延税款贷项-负债合计136,470,447少数股东权益-股东权益股本603,240,740资本公积770,963,077盈余公积306,224,290其中：法定公益金57,901,033拟分配现金股利36,194,444未分配利润51,027,390外币报表折算差额-股东权益合计1,767,649,941负债及股东权益总计1,904,120,388后附会计报表附注为会计报表的组成部分。企业负责人：俞敏亮主管会计工作的负责人：陈灏会计机构负责人：卢正刚2004年度利润表(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注一、主营业务收入五(19)、六(3)减：主营业务成本五(19)、六(3)主营业务税金及附加五(20)二、主营业务利润加：其他业务利润/(亏损)减：营业费用管理费用财务收入/(费用)-净额五(21)三、营业利润/(亏损)加：投资收益五(22)、六(4)补贴收入五(23)营业外收入减：营业外支出四、利润总额减：所得税少数股东损益五、净利润补充资料：项目1.出售、处置部门或被投资单位所得收益2.自然灾害发生的损失3.会计政策变更增加/(减少)利润总额4.会计估计变更增加利润总额5.债务重组损失6.其他后附会计报表附注为会计报表的组成部分。2004年度项目合并一、主营业务收入863,700,493减：主营业务成本(243,760,186)主营业务税金及附加(37,949,355)二、主营业务利润581,990,952加：其他业务利润/(亏损)6,458,423减：营业费用(311,557,574)管理费用(177,930,911)财务收入/(费用)-净额2,154,267三、营业利润/(亏损)101,115,157加：投资收益96,567,721补贴收入6,977,038营业外收入5,809,665减：营业外支出(13,008,504)四、利润总额197,461,077减：所得税(37,314,132)少数股东损益(14,913,629)五、净利润145,233,316补充资料：2004年度项目合并1.出售、处置部门或被投资单位所得收益-2.自然灾害发生的损失-3.会计政策变更增加/(减少)利润总额-4.会计估计变更增加利润总额-5.债务重组损失-6.其他-后附会计报表附注为会计报表的组成部分。2003年度项目合并一、主营业务收入796,923,322减：主营业务成本(288,452,622)主营业务税金及附加(28,327,398)二、主营业务利润480,143,302加：其他业务利润/(亏损)4,505,195减：营业费用(346,166,428)管理费用(135,278,221)财务收入/(费用)-净额(12,581,277)三、营业利润/(亏损)(9,377,429)加：投资收益54,843,838补贴收入5,096,055营业外收入43,323,714减：营业外支出(36,449,289)四、利润总额57,436,889减：所得税(13,550,339)少数股东损益(4,633,848)五、净利润39,252,702补充资料：2003年度项目合并1.出售、处置部门或被投资单位所得收益42,013,5972.自然灾害发生的损失-3.会计政策变更增加/(减少)利润总额-4.会计估计变更增加利润总额2,273,2795.债务重组损失-6.其他-后附会计报表附注为会计报表的组成部分。2004年度项目母公司一、主营业务收入163,905,354减：主营业务成本(42,240,804)主营业务税金及附加(7,081,348)二、主营业务利润114,583,202加：其他业务利润/(亏损)(281,197)减：营业费用(88,016,903)管理费用(53,277,318)财务收入/(费用)-净额5,731,862三、营业利润/(亏损)(21,260,354)加：投资收益164,225,148补贴收入1,682,066营业外收入3,123,696减：营业外支出(2,938,223)四、利润总额144,832,333减：所得税-少数股东损益-五、净利润144,832,333补充资料：2004年度项目母公司1.出售、处置部门或被投资单位所得收益-2.自然灾害发生的损失-3.会计政策变更增加/(减少)利润总额-4.会计估计变更增加利润总额-5.债务重组损失-6.其他-后附会计报表附注为会计报表的组成部分。2003年度项目母公司一、主营业务收入146,027,118减：主营业务成本(34,249,808)主营业务税金及附加(6,235,396)二、主营业务利润105,541,914加：其他业务利润/(亏损)334,645减：营业费用(98,249,443)管理费用(33,225,308)财务收入/(费用)-净额(24,320)三、营业利润/(亏损)(25,622,512)加：投资收益46,194,518补贴收入714,328营业外收入42,179,280减：营业外支出(23,301,765)四、利润总额40,163,849减：所得税(4,410,000)少数股东损益-五、净利润35,753,849补充资料：2003年度项目母公司1.出售、处置部门或被投资单位所得收益42,013,5972.自然灾害发生的损失-3.会计政策变更增加/(减少)利润总额-4.会计估计变更增加利润总额2,273,2795.债务重组损失-6.其他-后附会计报表附注为会计报表的组成部分。企业负责人：俞敏亮主管会计工作的负责人：陈灏会计机构负责人：卢正刚上海锦江国际酒店发展股份有限公司2004年度利润分配表(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注一、净利润加：年初未分配利润五(18)其它转入五(18)二、可供分配的利润减：提取法定盈余公积五(18)提取法定公益金五(18)提取职工奖励及福利基金三、可供股东分配的利润减：应付优先股股利提取任意盈余公积五(18)拟分配现金股利五(18)转作股本的普通股股利四、未分配利润五(18)后附会计报表附注为会计报表的组成部分。2004年度项目合并一、净利润145,233,316加：年初未分配利润39,357,493其它转入1,847,493二、可供分配的利润186,438,302减：提取法定盈余公积(18,905,950)提取法定公益金(16,942,810)提取职工奖励及福利基金(400,983)三、可供股东分配的利润150,188,559减：应付优先股股利-提取任意盈余公积(14,483,233)拟分配现金股利(96,518,518)转作股本的普通股股利-四、未分配利润39,186,8082003年度项目合并一、净利润39,252,702加：年初未分配利润46,174,891其它转入2,730,585二、可供分配的利润88,158,178减：提取法定盈余公积(4,400,050)提取法定公益金(4,215,255)提取职工奖励及福利基金(415,551)三、可供股东分配的利润79,127,322减：应付优先股股利-提取任意盈余公积(3,575,385)拟分配现金股利(36,194,444)转作股本的普通股股利-四、未分配利润39,357,4932004年度项目母公司一、净利润144,832,333加：年初未分配利润51,027,390其它转入-二、可供分配的利润195,859,723减：提取法定盈余公积(14,483,233)提取法定公益金(14,483,233)提取职工奖励及福利基金-三、可供股东分配的利润166,893,257减：应付优先股股利-提取任意盈余公积(14,483,233)拟分配现金股利(96,518,518)转作股本的普通股股利-四、未分配利润55,891,5062003年度项目母公司一、净利润35,753,849加：年初未分配利润62,194,140其它转入-二、可供分配的利润97,947,989减：提取法定盈余公积(3,575,385)提取法定公益金(3,575,385)提取职工奖励及福利基金-三、可供股东分配的利润90,797,219减：应付优先股股利-提取任意盈余公积(3,575,385)拟分配现金股利(36,194,444)转作股本的普通股股利-四、未分配利润51,027,390后附会计报表附注为会计报表的组成部分。企业负责人：俞敏亮主管会计工作的负责人：陈灏会计机构负责人：卢正刚2004年度现金流量表(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目合并一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金888,047,843收到的税费返还6,977,038收到的其他与经营活动有关的现金(附注五(24))22,167,095现金流入小计917,191,976购买商品、接受劳务支付的现金(405,466,935)支付给职工以及为职工支付的现金(162,548,046)支付的各项税费(73,506,048)支付的其他与经营活动有关的现金(附注五(25))(86,800,812)现金流出小计(728,321,841)经营活动产生的现金流量净额188,870,135二、投资活动产生的现金流量收回除出售子公司以外投资所收到的现金834,650,805出售子公司所收到的现金-取得投资收益所收到的现金69,987,900处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额28,483,104收到的其他与投资活动有关的现金-现金流入小计933,121,809购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金(130,245,176)除购买子公司以外投资所支付的现金(1,066,875,354)购买子公司所支付的现金-支付的其他与投资活动有关的现金(14,684,475)现金流出小计(1,211,805,005)投资活动产生的现金流量净额(278,683,196)三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金1,440,000其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金1,440,000借款所收到的现金40,000,000收到的其他与筹资活动有关的现金-现金流入小计41,440,000偿还债务所支付的现金(247,479,327)分配股利、利润或偿付利息所支付的现金(49,496,733)其中：子公司支付少数股东股利(4,979,071)支付的其他与筹资活动有关的现金-其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金-现金流出小计(296,976,060)筹资活动产生的现金流量净额(255,536,060)四、汇率变动对现金的影响-五、现金净减少额(345,349,121)后附会计报表附注为会计报表的组成部分。1.将净利润调节为经营活动的现金流量净利润145,233,316加：少数股东损益14,913,629计提的资产减值准备(减:冲回)3,563,051固定资产及经营租入固定资产改良折旧81,448,471无形资产摊销11,061,948长期待摊费用摊销5,147,314待摊费用的减少(减：增加)(1,296,781)预提费用的增加(减：减少)(1,007,316)处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)11,630,229固定资产报废损失-财务费用(减：收入)5,194,717投资损失(减：收益)(103,628,008)递延税款贷项(减：借项)-存货的减少(减：增加)(4,605,468)经营性应收项目的减少(减：增加)3,921,585经营性应付项目的增加(减：减少)17,293,448其他-经营活动产生的现金流量净额188,870,1352.不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3.现金净减少情况现金的年末余额(附注五(1))269,075,548减：现金的年初余额(附注五(1))(614,424,669)现金等价物的年末余额-减：现金等价物的年初余额-现金净减少额(345,349,121)项目母公司一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金163,061,838收到的税费返还1,682,066收到的其他与经营活动有关的现金(附注五(24))21,435,809现金流入小计186,179,713购买商品、接受劳务支付的现金(75,762,642)支付给职工以及为职工支付的现金(48,831,560)支付的各项税费(8,557,918)支付的其他与经营活动有关的现金(附注五(25))(27,444,071)现金流出小计(160,596,191)经营活动产生的现金流量净额25,583,522二、投资活动产生的现金流量收回除出售子公司以外投资所收到的现金577,142,506出售子公司所收到的现金-取得投资收益所收到的现金79,417,162处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额14,688,731收到的其他与投资活动有关的现金-现金流入小计671,248,399购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金(60,602,137)除购买子公司以外投资所支付的现金(719,424,789)购买子公司所支付的现金-支付的其他与投资活动有关的现金-现金流出小计(780,026,926)投资活动产生的现金流量净额(108,778,527)三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金-其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金-借款所收到的现金-收到的其他与筹资活动有关的现金-现金流入小计-偿还债务所支付的现金(89,223,355)分配股利、利润或偿付利息所支付的现金(36,273,365)其中：子公司支付少数股东股利-支付的其他与筹资活动有关的现金-其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金-现金流出小计(125,496,720)筹资活动产生的现金流量净额(125,496,720)四、汇率变动对现金的影响-五76,9191.0637日元28,5010.0797外币名称折合人民币美元9,547,439港元81,819日元2,2729,631,530列示于现金流量表的现金包括：2004年12月31日货币资金711,725,548减：原存期三个月以上的定期存款(442,650,000)269,075,5482003年12月31日货币资金700,424,669减：原存期三个月以上的定期存款(86,000,000)614,424,669五合并会计报表主要项目注释(续)(2)短期投资2003年12月31日2004年12月31日投资金额股票投资3,703,858356,288委托贷款40,115,7002,047,500基金投资-6,655,66043,819,5589,059,448短期投资跌价准备本年增加股票投资(87,184)(75,190)委托贷款-(360,000)基金投资-(135,443)(87,184)(570,633)43,732,374短期投资市价股票投资4,197,868基金投资-4,197,868本年减少股票投资-(162,374)委托贷款-(360,000)基金投资-(135,443)-(657,817)8,401,631短期投资市价股票投资256,894注(a)基金投资6,548,074注(b)6,804,968注(a)：根据2004年12月31日于上海证券交易所上市的相关股票收盘价。注(b)：根据2004年12月31日的相关基金资产净值。本集团的短期投资无投资变现的重大限制。五合并会计报表主要项目注释(续)(3)应收账款及其他应收款(a)应收账款2004年12月31日2003年12月31日应收账款30,517,09228,020,351减：坏账准备(3,456,711)(4,353,296)27,060,38123,667,055应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：2004年12月31日金额比例()坏账准备账龄一年以内27,614,49590.5(871,076)一到二年317,8741.0(36,414)二到三年28,8710.1(5,390)三年以上2,555,8528.4(2,543,831)30,517,092100.0(3,456,711)2003年12月31日金额比例()坏账准备账龄一年以内24,201,49386.4(752,287)一到二年319,5021.1(130,257)二到三年775,5912.8(757,167)三年以上2,723,7659.7(2,713,585)28,020,351100.0(4,353,296)(b)其他应收款2004年12月31日2003年12月31日其他应收款35,547,43760,302,858减：坏账准备(1,520,273)(3,693,370)34,027,16456,609,488五合并会计报表主要项目注释(续)(3)应收账款及其他应收款(续)(b)其他应收款(续)其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：2004年12月31日金额比例()坏账准备账龄一年以内29,067,50081.8(342,423)一到二年1,864,0315.2(13,924)二到三年353,3761.0(932)三年以上4,262,53012.0(1,162,994)35,547,437100.0(1,520,273)2003年12月31日金额比例()坏账准备账龄一年以内53,128,61188.1(128,605)一到二年1,236,1182.0(1,140)二到三年589,8691.0(39,929)三年以上5,348,2608.9(3,523,696)60,302,858100.0(3,693,370)于2004年12月31日，应收款项中除应收锦江国际的款项(见附注七(6)(f))之外，无其他重大应收持有本公司5(含5)以上表决权股份的股东的欠款。年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为4,303,123元，占应收账款总额的14。年末其他应收账款前五名债务人欠款金额合计为20,517,567元，占其他应收账款总额的58。其他应收款中包括本公司一下属子公司应收某证券公司款项14,684,475元。于2004年9月，该子公司在向此证券公司下属一营业部要求提取上述金额的存款后，该营业部签发的支票发生银行退票。该子公司在催款无果后，于2005年1月10日向法院提出诉讼。法院已依法受理此案，并对该营业部相当于该款项价值的1,591.1平方米的自有房产实施了诉讼保全手续。本公司预计该事项最终处理结果不会对本公司造成重大损失，故未计提减值准备。(4)预付账款于2004年12月31日止，预付账款中无重大预付持有本公司5(含5)以上表决权股份的股东的款项。五合并会计报表主要项目注释(续)(5)存货2003年12月31日2004年12月31日成本原材料3,497,0822,614,695在产品1,074,0341,929,647产成品-680,927库存商品2,172,4841,717,432低值易耗品及包装物9,386,74913,793,11616,130,34920,735,817存货跌价准备本年增加库存商品(2,043)(101,224)低值易耗品及包装物(118,723)-(120,766)(101,224)16,009,583本年减少库存商品-(103,267)低值易耗品及包装物106,323(12,400)106,323(115,667)20,620,150(6)长期投资2003年12月31日长期股权投资联营企业(a)260,538,745合并价差(b)35,102,731股票投资(c)20,102,560基金投资25,861,503其他股权投资(d)207,322,841548,928,380长期债权投资28,727,075长期投资减值准备(4,506,036)573,149,419本年增加长期股权投资联营企业(a)120,095,044合并价差(b)-股票投资(c)-基金投资5,000,000其他股权投资(d)464,535125,559,579长期债权投资-长期投资减值准备(6,617,724)118,941,855本年减少长期股权投资联营企业(a)(103,170,830)合并价差(b)(6,100,952)股票投资(c)(1,532,500)基金投资(30,861,503)其他股权投资(d)(1,596,168)(143,261,953)长期债权投资(28,727,075)长期投资减值准备2,017,334(169,971,694)2004年12月31日长期股权投资联营企业(a)277,462,959合并价差(b)29,001,779股票投资(c)18,570,060基金投资-其他股权投资(d)206,191,208531,226,006长期债权投资-长期投资减值准备(9,106,426)522,119,580本集团的长期投资无变现及收益汇回的重大限制。五合并会计报表主要项目注释(续)(6)长期投资(续)(a)联营企业投资起止期限上海肯德基有限公司1989-2009上海扬子江大酒店有限公司1985-2018上海中亚饭店1989-未规定期限上海新鹿餐饮发展有限公司1997-2017上海新亚富丽华餐饮股份有限公司1998-未规定期限上海吉野家快餐有限公司2002-2022上海城大酒家有限公司2002-2022上海新亚丽景大厦有限公司2002-2022锦江之星旅馆有限公司(原上海锦江旅馆投资管理有限公司)1996-2016北京锦江国际旅行社有限公司2003-2018上海锦江雅高酒店分销有限公司2003-2018AMIVHandelsgesmbH2003-2018上海静安面包房有限公司2004-2014上海锦江国际旅馆投资有限公司2004-2054占被投资公司注册资本比例2003年12月31日上海肯德基有限公司49上海扬子江大酒店有限公司40上海中亚饭店45上海新鹿餐饮发展有限公司25上海新亚富丽华餐饮股份有限公司41上海吉野家快餐有限公司40上海城大酒家有限公司33上海新亚丽景大厦有限公司50锦江之星旅馆有限公司(原上海锦江旅馆投资管理有限公司)20北京锦江国际旅行社有限公司20上海锦江雅高酒店分销有限公司50AMIVHandelsgesmbH50上海静安面包房有限公司-上海锦江国际旅馆投资有限公司-占被投资公司注册资本比例2004年12月31日上海肯德基有限公司49上海扬子江大酒店有限公司40上海中亚饭店45上海新鹿餐饮发展有限公司25上海新亚富丽华餐饮股份有限公司41上海吉野家快餐有限公司40上海城大酒家有限公司33上海新亚丽景大厦有限公司-锦江之星旅馆有限公司(原上海锦江旅馆投资管理有限公司)20北京锦江国际旅行社有限公司20上海锦江雅高酒店分销有限公司50AMIVHandelsgesmbH50上海静安面包房有限公司30上海锦江国际旅馆投资有限公司20投资金额2003年12月31日上海肯德基有限公司49,806,820上海扬子江大酒店有限公司10,652,972上海中亚饭店11,288,562上海新鹿餐饮发展有限公司2,719,227上海新亚富丽华餐饮股份有限公司14,350,000上海吉野家快餐有限公司11,421,876上海城大酒家有限公司4,950,000上海新亚丽景大厦有限公司50,000,000锦江之星旅馆有限公司(原上海锦江旅馆投资管理有限公司)32,000,000北京锦江国际旅行社有限公司600,000上海锦江雅高酒店分销有限公司1,452,500AMIVHandelsgesmbH3,310,880上海静安面包房有限公司-上海锦江国际旅馆投资有限公司-192,552,837投资金额2004年12月31日上海肯德基有限公司49,806,820上海扬子江大酒店有限公司10,652,972上海中亚饭店11,288,562上海新鹿餐饮发展有限公司2,719,227上海新亚富丽华餐饮股份有限公司14,350,000上海吉野家快餐有限公司15,891,294上海城大酒家有限公司4,950,000上海新亚丽景大厦有限公司-锦江之星旅馆有限公司(原上海锦江旅馆投资管理有限公司)35,819,500北京锦江国际旅行社有限公司600,000上海锦江雅高酒店分销有限公司1,452,500AMIVHandelsgesmbH3,310,880上海静安面包房有限公司6,500,000上海锦江国际旅馆投资有限公司28,000,000185,341,755累计权益变动(注(i))2003年12月31日上海肯德基有限公司54,209,336上海扬子江大酒店有限公司6,823,407上海中亚饭店1,701,187上海新鹿餐饮发展有限公司(2,028,380)上海新亚富丽华餐饮股份有限公司2,800,897上海吉野家快餐有限公司(3,025,063)上海城大酒家有限公司(987,644)上海新亚丽景大厦有限公司-锦江之星旅馆有限公司(原上海锦江旅馆投资管理有限公司)10,391,988北京锦江国际旅行社有限公司(196,480)上海锦江雅高酒店分销有限公司(1,133,735)AMIVHandelsgesmbH-上海静安面包房有限公司-上海锦江国际旅馆投资有限公司-68,555,513累计权益变动(注(i))本年增减额上海肯德基有限公司8,877,429上海扬子江大酒店有限公司15,783,194上海中亚饭店(716,192)上海新鹿餐饮发展有限公司-上海新亚富丽华餐饮股份有限公司852,995上海吉野家快餐有限公司(2,434,870)上海城大酒家有限公司(3,479,084)上海新亚丽景大厦有限公司-锦江之星旅馆有限公司(原上海锦江旅馆投资管理有限公司)3,967,682北京锦江国际旅行社有限公司1,291上海锦江雅高酒店分销有限公司97,696AMIVHandelsgesmbH-上海静安面包房有限公司1,422,723上海锦江国际旅馆投资有限公司-24,372,864累计权益变动(注(i))2004年12月31日63,086,765上海肯德基有限公司22,606,601上海扬子江大酒店有限公司984,995上海中亚饭店(2,028,380)上海新鹿餐饮发展有限公司3,653,892上海新亚富丽华餐饮股份有限公司(5,459,933)上海吉野家快餐有限公司(4,466,728)上海城大酒家有限公司-上海新亚丽景大厦有限公司锦江之星旅馆有限公司14,359,670(原上海锦江旅馆投资管理有限公司)(195,189)北京锦江国际旅行社有限公司(1,036,039)上海锦江雅高酒店分销有限公司-AMIVHandelsgesmbH1,422,723上海静安面包房有限公司-上海锦江国际旅馆投资有限公司92,928,377累计权益变动(注(i))2003年12月31日106,622,251上海肯德基有限公司15,414,587上海扬子江大酒店有限公司12,290,353上海中亚饭店276,337上海新鹿餐饮发展有限公司17,150,897上海新亚富丽华餐饮股份有限公司8,396,811上海吉野家快餐有限公司3,962,356上海城大酒家有限公司50,000,000上海新亚丽景大厦有限公司锦江之星旅馆有限公司42,391,988(原上海锦江旅馆投资管理有限公司)403,520北京锦江国际旅行社有限公司318,765上海锦江雅高酒店分销有限公司3,310,880AMIVHandelsgesmbH-上海静安面包房有限公司-上海锦江国际旅馆投资有限公司260,538,745账面余额(注(ii))2004年12月31日115,934,028上海肯德基有限公司30,854,149上海扬子江大酒店有限公司11,457,595上海中亚饭店207,253上海新鹿餐饮发展有限公司18,003,892上海新亚富丽华餐饮股份有限公司10,431,361上海吉野家快餐有限公司483,272上海城大酒家有限公司-上海新亚丽景大厦有限公司锦江之星旅馆有限公司50,179,170(原上海锦江旅馆投资管理有限公司)404,811北京锦江国际旅行社有限公司416,461上海锦江雅高酒店分销有限公司3,310,880AMIVHandelsgesmbH7,780,087上海静安面包房有限公司28,000,000上海锦江国际旅馆投资有限公司277,462,959注(i)：本年权益增减额包括按权益法调整数69,128,827元、分得或宣告发放的现金红利或分派的利润45,009,073元及由于联营企业资本公积增加而调整253,110元。注(ii)：对联营企业投资账面余额包括投资金额、累计权益变动金额及股权投资差额的累计摊销金额见(附注五(6)(b))。五合并会计报表主要项目注释(续)(6)长期投资(续)(b)股权投资差额初始金额联营企业(注(i))上海肯德基有限公司(4,343,488)上海扬子江大酒店有限公司3,436,320上海静安面包房有限公司3,423,243上海中亚饭店1,165,659上海新鹿餐饮发展有限公司690,8474,372,581合营企业(注(ii))上海新亚-汤臣大酒店有限公司5,490,783上海新亚大家乐餐饮有限公司9,953,25915,444,042子公司(注(ii))上海建国宾馆7,074,048上海海仑宾馆有限公司38,491,42545,565,47365,382,096摊销期限联营企业(注(i))上海肯德基有限公司10年上海扬子江大酒店有限公司10年上海静安面包房有限公司10年上海中亚饭店10年上海新鹿餐饮发展有限公司10年合营企业(注(ii))上海新亚-汤臣大酒店有限公司10年上海新亚大家乐餐饮有限公司10年子公司(注(ii))上海建国宾馆10年上海海仑宾馆有限公司10年年初余额联营企业(注(i))上海肯德基有限公司(1,737,393)上海扬子江大酒店有限公司1,374,528上海静安面包房有限公司-上海中亚饭店466,263上海新鹿餐饮发展有限公司276,337379,735合营企业(注(ii))上海新亚-汤臣大酒店有限公司2,196,314上海新亚大家乐餐饮有限公司7,299,0569,495,370子公司(注(ii))上海建国宾馆2,829,619上海海仑宾馆有限公司22,777,74225,607,36135,482,466本年增加联营企业(注(i))上海肯德基有限公司-上海扬子江大酒店有限公司-上海静安面包房有限公司3,423,243上海中亚饭店-上海新鹿餐饮发展有限公司-3,423,243合营企业(注(ii))上海新亚-汤臣大酒店有限公司-上海新亚大家乐餐饮有限公司--子公司(注(ii))上海建国宾馆-上海海仑宾馆有限公司--3,423,243本年摊销联营企业(注(i))上海肯德基有限公司434,348上海扬子江大酒店有限公司(343,632)上海静安面包房有限公司(142,636)上海中亚饭店(116,566)上海新鹿餐饮发展有限公司(69,084)(237,570)合营企业(注(ii))上海新亚-汤臣大酒店有限公司(549,078)上海新亚大家乐餐饮有限公司(995,326)(1,544,404)子公司(注(ii))上海建国宾馆(707,405)上海海仑宾馆有限公司(3,849,143)(4,556,548)(6,338,522)累计摊销联营企业(注(i))上海肯德基有限公司3,040,443上海扬子江大酒店有限公司(2,405,424)上海静安面包房有限公司(142,636)上海中亚饭店(815,962)上海新鹿餐饮发展有限公司(483,594)(807,173)合营企业(注(ii))上海新亚-汤臣大酒店有限公司(3,843,547)上海新亚大家乐餐饮有限公司(3,649,529)(7,493,076)子公司(注(ii))上海建国宾馆(4,951,834)上海海仑宾馆有限公司(19,562,826)(24,514,660)(32,814,909)年末余额联营企业(注(i))上海肯德基有限公司(1,303,045)上海扬子江大酒店有限公司1,030,896上海静安面包房有限公司3,280,607上海中亚饭店349,697上海新鹿餐饮发展有限公司207,2533,565,408合营企业(注(ii))上海新亚-汤臣大酒店有限公司1,647,236上海新亚大家乐餐饮有限公司6,303,7307,950,966子公司(注(ii))上海建国宾馆2,122,214上海海仑宾馆有限公司18,928,59921,050,81332,567,187注(i)：对联营企业的股权投资差额已包含在附注五(6)(a)对联营企业投资的账面余额中。注(ii)：对合营企业及子公司的股权投资差额在合并会计报表中作为合并价差列示。五合并会计报表主要项目注释(续)(6)长期投资(续)(c)股票投资被投资公司名称股数(千股)申银万国证券11,088.6同达创业2,670豫园商城396.4交通银行801.4长江联合发展公司500电器股份180其他占被投资公司被投资公司名称注册资本比例申银万国证券<1同达创业4.99豫园商城<1交通银行<1长江联合发展公司<1电器股份<1其他被投资公司名称投资金额申银万国证券10,000,000同达创业2,937,000豫园商城1,733,060交通银行1,000,000长江联合发展公司700,000电器股份660,000其他1,540,00018,570,060被投资公司名称备注申银万国证券注(ii)同达创业注(i)豫园商城注(i)交通银行注(ii)长江联合发展公司注(ii)电器股份注(i)其他注(i)：这些为上市公司未流通之法人股，故无市价参照。注(ii)：这些为非上市公司法人股，故无市价参照。长期投资减值准备(股票投资)2003年12月31日本年计提申银万国证券-(6,378,125)2004年本年转回12月31日申银万国证券-(6,378,125)五合并会计报表主要项目注释(续)(6)长期投资(续)(d)其他股权投资被投资公司名称投资起止期限长江证券有限责任公司2002-未规定期限温州王朝大酒店有限公司1998-2018上海商务中心股份有限公司1989-未规定期限杭州肯德基有限公司1992-2012无锡肯德基有限公司1993-2013苏州肯德基有限公司1993-2013其他其他股权投资被投资公司名称投资金额长江证券有限责任公司177,000,000温州王朝大酒店有限公司11,003,407上海商务中心股份有限公司7,887,700杭州肯德基有限公司4,798,702无锡肯德基有限公司2,067,999苏州肯德基有限公司2,067,777其他1,365,623206,191,208其他股权投资被投资公司名称占被投资公司注册资本比例长江证券有限责任公司7.5温州王朝大酒店有限公司15上海商务中心股份有限公司3杭州肯德基有限公司8无锡肯德基有限公司8苏州肯德基有限公司8其他长期投资减值准备(其他股权投资)2003年12月31日本年计提温州王朝大酒店有限公司(4,479,264)-2004年本年转回12月31日温州王朝大酒店有限公司1,750,963(2,728,301)五合并会计报表主要项目注释(续)(7)固定资产及累计折旧房屋及建筑物原价2003年12月31日477,171,540本年增加(注(a))62,248本年减少(2,877,754)2004年12月31日474,356,034累计折旧2003年12月31日(180,054,333)本年计提(22,263,381)本年减少1,198,3992004年12月31日(201,119,315)减值准备(注(b))2003年12月31日-本年增加(2,750,000)本年减少-2004年12月31日(2,750,000)净额2004年12月31日270,486,7192003年12月31日297,117,207设备原价2003年12月31日383,669,452本年增加(注(a))13,032,751本年减少(26,032,801)2004年12月31日370,669,402累计折旧2003年12月31日(240,236,597)本年计提(25,440,494)本年减少20,903,4582004年12月31日(244,773,633)减值准备(注(b))2003年12月31日(2,845,103)本年增加(3,432,831)本年减少870,0162004年12月31日(5,407,918)净额2004年12月31日120,487,8512003年12月31日140,587,752运输工具原价2003年12月31日35,246,445本年增加(注(a))3,237,306本年减少(3,498,524)2004年12月31日34,985,227累计折旧2003年12月31日(25,446,008)本年计提(2,268,597)本年减少2,940,5202004年12月31日(24,774,085)减值准备(注(b))2003年12月31日-本年增加(160,000)本年减少-2004年12月31日(160,000)净额2004年12月31日10,051,1422003年12月31日9,800,437固定资产装修原价2003年12月31日123,666,950本年增加(注(a))7,809,773本年减少(17,383,627)2004年12月31日114,093,096累计折旧2003年12月31日(59,238,700)本年计提(26,380,810)本年减少10,934,2212004年12月31日(74,685,289)减值准备(注(b))2003年12月31日-本年增加-本年减少-2004年12月31日-净额2004年12月31日39,407,8072003年12月31日64,428,250合计原价2003年12月31日1,019,754,387本年增加(注(a))24,142,078本年减少(49,792,706)2004年12月31日994,103,759累计折旧2003年12月31日(504,975,638)本年计提(76,353,282)本年减少35,976,5982004年12月31日(545,352,322)减值准备(注(b))2003年12月31日(2,845,103)本年增加(6,342,831)本年减少870,0162004年12月31日(8,317,918)净额2004年12月31日440,433,5192003年12月31日511,933,646注(a)：本年增加数中包括在建工程转入的固定资产10,074,904元(见附注五(9))。注(b)：本集团部分固定资产预计的可收回金额低于账面净值，故对其计提减值准备。注(c)：本公司下属子公司和合营企业以其评估价值为621,267,850元的部分房屋及建筑物作为年末短期借款的抵押(见附注五(12))。另本公司下属一子公司年末无短期借款余额，但仍以评估值为64,638,734元的部分房屋及建筑物作为抵押，以获取银行授信额度。(8)经营租入固定资产改良2003年12月31日25,011,415本年增加(注(a))6,208,984本年减少(5,488,656)本年折旧(5,095,189)本年计提减值准备(295,000)2004年12月31日20,341,554注(a)：本年增加数中包括在建工程转入的经营租入固定资产改良3,100,397元。五合并会计报表主要项目注释(续)(9)在建工程2003年工程名称预算数12月31日北京锦江之星西客站店90,000,00057,950,000锦江之星沈阳北陵店31,000,000-武汉锦江国际大酒店54,510,000-锦江之星漕宝路店15,500,000-锦江之星天津塘沽店10,000,000-长江饭店装修工程12,000,000-上海海伦宾馆装修工程45,550,000-上海建国宾馆装修工程11,668,260330,416南京饭店装修工程2,398,595-新亚大酒店装修工程3,000,000916,952新亚大家乐装修工程3,500,00036,312其他75,82759,309,507其中：借款费用资本化金额-本年转入工程名称本年增加固定资产(注(a))北京锦江之星西客站店22,102,955-锦江之星沈阳北陵店27,719,295-武汉锦江国际大酒店18,960,000-锦江之星漕宝路店12,407,127-锦江之星天津塘沽店9,175,380-长江饭店装修工程5,184,301-上海海伦宾馆装修工程1,071,156-上海建国宾馆装修工程9,456,365(7,078,340)南京饭店装修工程1,920,408(261,900)新亚大酒店装修工程1,201,154(1,472,562)新亚大家乐装修工程2,349,227(367,103)其他1,805,117(894,999)113,352,485(10,074,904)其中：借款费用资本化金额--2004年工程名称其他减少数12月31日(注(a))北京锦江之星西客站店-80,052,955锦江之星沈阳北陵店-27,719,295武汉锦江国际大酒店-18,960,000锦江之星漕宝路店-12,407,127锦江之星天津塘沽店-9,175,380长江饭店装修工程-5,184,301上海海伦宾馆装修工程-1,071,156上海建国宾馆装修工程(1,689,920)1,018,521南京饭店装修工程(1,011,395)647,113新亚大酒店装修工程(170,042)475,502新亚大家乐装修工程(1,683,106)335,330其他(634,572)351,373(5,189,035)157,398,053其中：借款费用资本化金额--工程名称资金来源北京锦江之星西客站店募股资金锦江之星沈阳北陵店募股资金武汉锦江国际大酒店自筹资金锦江之星漕宝路店募股资金锦江之星天津塘沽店募股资金长江饭店装修工程募股资金上海海伦宾馆装修工程自筹资金上海建国宾馆装修工程自筹资金南京饭店装修工程自筹资金新亚大酒店装修工程自筹资金新亚大家乐装修工程自筹资金其他其中：借款费用资本化金额工程投入占工程名称预算的比例北京锦江之星西客站店89锦江之星沈阳北陵店89武汉锦江国际大酒店35锦江之星漕宝路店80锦江之星天津塘沽店92长江饭店装修工程43上海海伦宾馆装修工程2上海建国宾馆装修工程84南京饭店装修工程80新亚大酒店装修工程71新亚大家乐装修工程68其他其中：借款费用资本化金额注(a)：本年度在建工程转入固定资产、经营租入固定资产改良支出和其他资产相应金额分别为10,074,904元(见附注五(7))、3,100,397元(见附注五(8))和2,088,638元。五合并会计报表主要项目注释(续)(10)无形资产原始金额累计摊销额土地使用权301,957,834(45,378,427)场地使用权31,350,000(7,464,563)职工住房使用权3,543,542(3,543,542)其他3,061,030(1,990,396)339,912,406(58,376,928)2003年12月31日本年增加土地使用权269,168,606-场地使用权25,925,437-职工住房使用权900,407-其他1,133,747324,912297,128,197324,912本年减少本年摊销土地使用权(3,375,423)(9,213,776)场地使用权-(2,040,000)职工住房使用权(92,290)(808,117)其他(26,002)(362,023)(3,493,715)(12,423,916)2004年剩余摊销12月31日期限土地使用权256,579,4079-39年场地使用权23,885,43712年职工住房使用权-其他1,070,634281,535,478取得方式土地使用权购入场地使用权购入职工住房使用权其他五合并会计报表主要项目注释(续)(11)其他长期资产2004年12月31日2003年12月31日应收上海扬子江大酒店有限公司款项31,746,01331,746,013上述应收款项无利息，预计不会在未来一年以内偿还。(12)短期借款2004年12月31日2003年12月31日抵押借款110,821,179229,300,506信用借款-89,000,000110,821,179318,300,506年末短期抵押借款由评估净值为621,267,850元的部分房屋和建筑物(附注五(7))作为抵押。(13)应付账款、预收账款及其他应付款于2004年12月31日，应付款项、预收账款及其他应付款中无重大应付或预收持有本公司5(含5)以上表决权股份的股东的款项。(14)应交税金2004年12月31日应交企业所得税24,253,537应交/(尚未抵扣的)增值税1,552,030应交营业税3,588,659应交城市维护建设税277,770房产税1,034,759其他1,351,58232,058,3372003年12月31日应交企业所得税14,755,554应交/(尚未抵扣的)增值税(127,523)应交营业税4,017,618应交城市维护建设税196,465房产税2,915,238其他201,46021,958,812五合并会计报表主要项目注释(续)(15)股本2004年12月31日尚未流通股国家持有股255,280,740募集法人股93,600,000尚未流通股合计348,880,740已上市流通股境内上市的人民币普通股98,360,000境内上市的外资股156,000,000已上市流通股份合计254,360,000股本总数603,240,7402003年12月31日尚未流通股国家持有股255,280,740募集法人股93,600,000尚未流通股合计348,880,740已上市流通股境内上市的人民币普通股98,360,000境内上市的外资股156,000,000已上市流通股份合计254,360,000股本总数603,240,740(16)资本公积2003年12月31日股本溢价605,917,945资产评估增值准备20,490,287关联交易差价3,863,174股权投资准备1,830,394其他资本公积138,861,277770,963,077本年增加股本溢价-资产评估增值准备-关联交易差价-股权投资准备-其他资本公积282,788282,788本年结转注(a)股本溢价-资产评估增值准备(5,575,308)关联交易差价-股权投资准备-其他资本公积5,575,308-2004年12月31日股本溢价605,917,945资产评估增值准备14,914,979关联交易差价3,863,174股权投资准备1,830,394其他资本公积144,719,373771,245,865注(a)：本年结转数为以前年度评估增值的资产因折旧、摊销、处置而使资产评估增值准备得以实现，从而转入其他资本公积。五合并会计报表主要项目注释(续)(17)盈余公积法定盈余公积注(a)2003年12月31日88,681,678本年提取18,905,950本年转回(注(d))(1,231,662)2004年12月31日106,355,966法定公益金注(b)2003年12月31日62,495,397本年提取16,942,810本年转回(注(d))(615,831)2004年12月31日78,822,376任意盈余公积注(c)2003年12月31日166,717,112本年提取14,483,233本年转回(注(d))-2004年12月31日181,200,345合计2003年12月31日317,894,187本年提取50,331,993本年转回(注(d))(1,847,493)2004年12月31日366,378,687注(a)：根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本集团每年应按税后利润的10提取法定盈余公积金，直至其达到注册资本的50时可不再提取。注(b)：根据《中华人民共和国公司法》及公司章程，本集团每年应按税后利润的5至10提取法定公益金。法定公益金可以为本集团员工集体福利及设施方面使用。注(c)：依据公司章程，经股东大会通过，本集团可以在税后利润中提取任意盈余公积。本公司本年度提取的任意盈余公积有待于2005年举行的股东大会批准。注(d)：因本公司下属两家子公司工商注销，以前年度合并报表中按其税后利润计提的法定盈余公积和法定公益金相应转回至未分配利润。五合并会计报表主要项目注释(续)(18)未分配利润2004年度年初未分配利润39,357,493加：本年实现的净利润145,233,316其他转入(附注五(17))1,847,493减：提取法定盈余公积(附注五(17))(18,905,950)提取法定公益金(附注五(17))(16,942,810)提取职工奖励及福利基金(400,983)提取任意盈余公积(附注五(17))(14,483,233)向股东分配现金股利(即“拟分配现金股利”)(96,518,518)年末未分配利润39,186,8082003年度年初未分配利润46,174,891加：本年实现的净利润39,252,702其他转入(附注五(17))2,730,585减：提取法定盈余公积(附注五(17))(4,400,050)提取法定公益金(附注五(17))(4,215,255)提取职工奖励及福利基金(415,551)提取任意盈余公积(附注五(17))(3,575,385)向股东分配现金股利(即“拟分配现金股利”)(36,194,444)年末未分配利润39,357,493根据2005年3月25日董事会通过的决议，2004年度按年末已发行股份603,240,740股计算，本公司拟向全体股东以每10股派发现金股利1.60元(2003年度：0.60元)，共计96,518,518元(2003年度：36,194,444元)。上述方案有待于2005年举行的股东大会批准。(19)主营业务收入及主营业务成本2004年度主营业务收入酒店业务583,965,493连锁餐饮业务102,373,792贸易业务91,215,977酒店管理业务79,179,707出租车业务-旅游代理业务-房产业务-其他业务6,965,524863,700,4932004年度主营业务成本酒店业务(98,220,753)连锁餐饮业务(49,040,080)贸易业务(86,589,081)酒店管理业务(4,292,375)出租车业务-旅游代理业务-房产业务-其他业务(5,617,897)(243,760,186)2003年度主营业务收入酒店业务454,720,186连锁餐饮业务158,611,442贸易业务54,794,526酒店管理业务14,247,545出租车业务44,469,211旅游代理业务38,256,306房产业务17,977,429其他业务13,846,677796,923,3222003年度主营业务成本酒店业务(80,717,819)连锁餐饮业务(75,547,139)贸易业务(48,578,489)酒店管理业务(4,788,534)出租车业务(24,217,854)旅游代理业务(35,867,721)房产业务(12,249,354)其他业务(6,485,712)(288,452,622)五合并会计报表主要项目注释(续)(20)主营业务税金及附加2004年度2003年度营业税35,760,10125,851,206城市维护建设税1,471,7681,334,129教育费附加649,437581,110其他68,049560,95337,949,35528,327,398(21)财务收入/(费用)2004年度2003年度利息收入10,061,9837,490,908减：利息支出(5,194,717)(17,876,859)汇兑损失(87,430)(44,760)其他(2,625,569)(2,150,566)2,154,267(12,581,277)五合并会计报表主要项目注释(续)(22)投资收益2004年度2003年度股票投资收益542,827-基金投资收益2,239,5842,661,485债券投资(损失)/收益(159,378)468,231委托贷款收益639,9113,553,000年末按权益法调整的被投资公司所有者权益净增减的金额69,128,82739,397,162以成本法核算的被投资公司宣告发放的股利21,449,86612,861,596股权投资差额摊销(6,338,522)(6,744,696)股权投资转让收益/(损失)15,346,500(439,970)长期投资减值准备的(计提)/转回(4,600,390)4,276,073短期投资减值准备的(计提)/转回(570,633)893,718其他(1,110,871)(2,082,761)96,567,72154,843,838(23)补贴收入本年度补贴收入为根据沪府发[2003]31号《关于降低非典型性肺炎对本市部分行业影响的若干政策》的通知所收到的财政专项补贴6,677,038元和本公司下属一家合营企业从上海市浦东新区沪东新村街道办事处收到的地方财政扶持款300,000元。五合并会计报表主要项目注释(续)(24)收到的其他与经营活动有关的现金合并母公司租赁收入8,960,2043,018,803收到的动迁补偿费6,000,0006,000,000利息收入3,001,6961,781,480收回押金2,898,161-其他公司归还欠款1,307,034442,812子公司归还欠款-10,192,71422,167,09521,435,809(25)支付的其他与经营活动有关的现金合并母公司租赁费26,791,5767,013,702支付欠款12,456,998-支付的动迁补偿费7,690,9647,690,964支付的银行手续费2,625,569742,548向子公司提供资金-4,702,767其他37,235,7057,294,09086,800,81227,444,071六母公司会计报表主要项目注释(1)应收账款及其他应收款(a)应收账款2004年12月31日应收账款7,784,860减：坏账准备(1,176,136)6,608,7242003年12月31日应收账款5,117,422减：坏账准备(1,188,429)3,928,993应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：2004年12月31日金额比例()坏账准备账龄一年以内6,421,88582.5(58,074)一到二年260,6353.3(19,014)二到三年4,1150.1(823)三年以上1,098,22514.1(1,098,225)7,784,860100.0(1,176,136)2003年12月31日金额比例()坏账准备账龄一年以内3,982,24777.8(86,509)一到二年36,9500.7(3,695)二到三年---三年以上1,098,22521.5(1,098,225)5,117,422100.0(1,188,429)(b)其他应收款2004年12月31日2003年12月31日其他应收款40,259,69662,411,099减：坏账准备(896,424)(3,023,633)39,363,27259,387,466六母公司会计报表主要项目注释(续)(1)应收账款及其他应收款(续)(b)其他应收款(续)其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：2004年12月31日金额比例()坏账准备账龄一年以内21,864,40454.3(249,895)一到二年46,7320.1(12,009)二到三年2,8000.1(540)三年以上(注(a))18,345,76045.5(633,980)40,259,696100.0(896,424)2003年12月31日金额比例()坏账准备账龄一年以内56,291,41490.2(63,609)一到二年206,8000.3(280)二到三年191,4220.3(39,929)三年以上(注(a))5,721,4639.2(2,919,815)62,411,099100.0(3,023,633)于2004年12月31日，应收款项中无重大应收持有本公司5(含5)以上表决权股份的股东的欠款。年末应收账款前五名金额合计为5,603,711元，占应收账款总额的72。年末其他应收款前五名金额合计为33,770,444元，占其他应收款总额的84。注(a)：三年以上的其他应收款金额中包括应收本公司下属一子公司的暂借款16,286,500元，原计入其他长期资产核算。由于该子公司将被转让(附注九(1))，因此将该笔款项转入其他应收款。六母公司会计报表主要项目注释(续)(2)长期投资2003年12月31日长期股权投资子公司394,681,196合营企业103,809,125联营企业209,027,660股票投资20,102,560基金投资19,746,835其他股权投资209,284,056956,651,432长期投资减值准备(4,479,264)952,172,168本年增加长期股权投资子公司112,081,465合营企业51,159,738联营企业99,816,731股票投资-基金投资-其他股权投资-263,057,934长期投资减值准备(6,378,125)256,679,809本年减少长期股权投资子公司(40,100,954)合营企业(34,887,905)联营企业(100,593,325)股票投资(1,532,500)基金投资(19,746,835)其他股权投资(3,557,691)(200,419,210)长期投资减值准备1,750,963(198,668,247)2004年12月31日长期股权投资子公司466,661,707合营企业120,080,958联营企业208,251,066股票投资18,570,060基金投资-其他股权投资205,726,3651,019,290,156长期投资减值准备(9,106,426)1,010,183,730(3)主营业务收入2004年度2003年度客房收入84,412,82077,013,379餐饮收入35,738,71032,548,401月饼销售收入29,314,49220,039,068其他收入14,439,33216,426,270163,905,354146,027,118(4)主营业务成本2004年度2003年度餐饮成本(18,874,156)(17,956,702)月饼销售成本(16,347,132)(8,023,322)其他成本(7,019,516)(8,269,784)(42,240,804)(34,249,808)六母公司会计报表有关项目注释(续)(4)投资收益2004年度股票投资收益411,466基金投资收益2,760,065委托贷款收益50,968年末按权益法调整的被投资公司所有者权益净增减的金额136,868,636以成本法核算的被投资公司宣告发放的股利21,380,866股权投资差额摊销(6,195,886)股权投资转让收益/(损失)15,346,500长期投资减值准备的(计提)/转回(4,627,162)短期投资减值准备的(计提)/转回(360,000)其他(1,410,305)164,225,1482003年度股票投资收益-基金投资收益2,661,485委托贷款收益564,381年末按权益法调整的被投资公司所有者权益净增减的金额31,213,833以成本法核算的被投资公司宣告发放的股利12,781,373股权投资差额摊销(5,104,434)股权投资转让收益/(损失)(439,970)长期投资减值准备的(计提)/转回4,302,845短期投资减值准备的(计提)/转回963,350其他(748,345)46,194,518本公司投资收益汇回不存在重大限制。七关联方关系及其交易(1)存在控制和共同控制关系的关联方企业名称注册地址锦江国际(集团)有限公司
延安东路100号(“锦江国际”)23楼上海新亚(集团)有限公司天目西路285号(“新亚集团”)上海闵行饭店兰坪路202号上海饮食服务成套设备公司西藏中路200号上海新亚明珠大酒店共和新路1418号珠海新亚南方公司珠海拱北粤华路新市花园新村19幢101室上海新亚包装用品厂肇周路107弄114号上海新亚食品厂沪闵路724号上海新亚餐饮管理有限责任公司天目西路285号417室上海大陆饭店西藏中路69路上海新亚(集团)桃园度假村南汇县芦潮港镇外中村上海建国宾馆漕溪北路429号上海新亚大家乐餐饮有限公司浦东新区金桥路999号(原恒丰路585号)上海新亚之光大酒店浦东新区新金桥路1348号上海新亚(集团)建筑设计公司福州路107号3楼上海新亚集团水产经营部真北路3561号上海新亚(集团)酒店管理有限公司天目西路285号上海海仑宾馆有限公司南京东路505号上海锦江国际餐饮投资管理有限天目西路285号公司(原上海新亚餐饮投资发展有厂500上海新亚食品厂1,763上海新亚餐饮管理有限责任公司2,000上海大陆饭店1,600上海新亚(集团)桃园度假村20,000上海建国宾馆8,330千美元上海新亚大家乐餐饮有限公司68,670上海新亚之光大酒店12,000上海新亚(集团)建筑设计公司-上海新亚集团水产经营部-上海新亚(集团)酒店管理有限公司-上海海仑宾馆有限公司15,000千美元上海锦江国际餐饮投资管理有限公司(原上海新亚餐饮投资发展有限公司)149,930锦江国际酒店管理有限公司100,000上海新亚-汤臣大酒店有限公司24,340千美元上海锦亚旅馆有限责任公司18,000天津锦江之星旅馆有限公司20,000武汉锦江国际大酒店有限公司56,000(3)控制本公司的关联方所持股份或权益及其变化2003年企业名称12月31日金额人民币千元锦江国际255,28142.32新亚集团255,28142.32本年增加数企业名称金额人民币千元锦江国际--新亚集团--本年减少数企业名称金额人民币千元锦江国际--新亚集团--2004年企业名称12月31日金额人民币千元锦江国际255,28142.32新亚集团255,28142.32七关联方关系及其交易(续)(4)对控制和共同控制的关联方所持股份或权益及其变化企业名称2003年12月31日金额人民币千元上海闵行饭店640100上海饮食服务成套设备公司2,051100上海新亚明珠大酒店300100珠海新亚南方公司500100上海新亚包装用品厂500100上海新亚食品厂1,763100上海新亚餐饮管理有限责任公司2,000100上海大陆饭店1,600100上海新亚(集团)桃园度假村20,000100上海建国宾馆5,415千美元65上海新亚大家乐餐饮有限公司34,33550上海新亚之光大酒店6,12051上海新亚(集团)建筑设计公司100100上海新亚集团水产经营部3(e)上海锦江金门大酒店(f)上海锦江达华宾馆(g)上海青年会宾馆(h)上海和平汇中饭店有限公司(i)昆明锦江大酒店有限公司(j)上海银河宾馆(k)上海市上海宾馆有限公司(l)上海金沙江大酒店有限公司(m)上海新苑宾馆(n)上海华亭宾馆有限公司(o)上海虹桥宾馆(p)上海新锦江大酒店(q)上海九龙宾馆有限公司(r)上海南华亭酒店有限公司七关联方关系及其交易(续)(6)重大关联交易及余额(a)本集团向关联方采购货物，年末重大应付关联方余额及本年交易额列示如下：2004年12月31日2003年12月31日上海上食肉类有限公司416,592367,2572004年度2003年度上海上食肉类有限公司5,310,3535,064,943上述货物采购价格以市场价为基础确定。(b)本集团向若干关联方销售货物，年末重大应收关联方余额及本年交易额列示如下列示如下：2004年12月31日应收锦江国际下属酒店服务类企业4,912,7722004年度向锦江国际下属酒店服务类企业销售酒店物品68,792,3922003年12月31日应收锦江国际下属酒店服务类企业177,7412003年度向锦江国际下属酒店服务类企业销售酒店物品372,238上述货物销售价格以市场价为基础确定。(c)本集团向若干关联方提供资金，年末重大应收关联方余额列示如下：2004年12月31日2003年12月31日上海扬子江大酒店有限公司31,746,01368,746,013上海港锦国际贸易有限公司-1,068,20031,746,01369,814,213上述向关联方提供的资金不计息(2003年：平均年利率3.30)。七关联方关系及其交易(续)(6)重大关联交易及余额(续)(d)本集团将部分结算资金或闲置资金存入锦江国际集团财务有限责任公司(经批准的非银行金融机构)，年末余额及本年交易额列示如下：2004年12月31日2003年12月31日锦江国际集团财务有限责任公司423,278,210166,279,5782004年度2003年度年内累计存入锦江国际集团财务有限责任公司的定期存款资金844,650,00086,000,000上述存入资金的年利率为0.72-2.25(2003年：0.72-1.98)。(e)酒店管理服务本集团向关联方提供酒店管理服务，年末余额及本年交易额列示如下：2004年12月31日2003年12月31日应收锦江国际下属酒店服务类企业4,330,2815,597,7352004年度2003年度向锦江国际下属酒店服务类企业收取酒店管理费51,369,3112,596,698上述酒店管理费的费率主要根据市场条件，由双方协商确定。七关联方关系及其交易(续)(6)重大关联交易及余额(续)(f)本集团与关联方其他应收款的年末余额列示如下：2004年12月31日2003年12月31日锦江国际1,082,1396,493,221上海锦江雅高酒店分销有限公司-109,2401,082,1396,602,461应收锦江国际的款项主要为锦江国际下属北方分公司代收的一年以内的酒店管理费1,082,139元(2003年：5,968,369元)。(g)租赁收入2004年度2003年度上海临青宾馆有限公司1,980,000220,000本集团向上海临青宾馆有限公司转租从第三方租入的房屋，收取的租赁费以从第三方收取的租赁费为基础协商确定。(h)本集团本年度向锦江之星旅馆有限公司支付管理费659,017元(2003年：无)。(i)本公司下属上海锦江国际餐饮投资管理有限公司(“餐饮投资”)于2004年6月10日与上海市上海宾馆有限公司签署了股权转让协议，收购其持有的上海静安面包房有限公司30股权，以资开的上海锦江国际旅馆投资有限公司股东会决议，该公司注册资本从1.4亿元增加到3亿元，投资双方分别按原出资比例增资。其中本公司的出资比例为20。(2)本公司于2005年3月8日出资10,000,000元参与设立青岛锦江之星旅馆有限公司，并占有其50的股权。十一扣除非经常性损益后的净利润2004年度净利润145,233,316减：非经常性损益项目-处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的收益(16,332,589)-政府补贴(6,977,038)-短期投资损失(减:收益)(1,485,860)-营业外收入(776,761)-营业外支出546,774-以前年度已经计提各项减值准备的转回(6,168,838)(31,194,312)非经常性损益的所得税影响数4,679,147扣除非经常性损益后的净利润118,718,1512003年度净利润39,252,702减：非经常性损益项目-处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的收益(13,434,204)-政府补贴(5,096,055)-短期投资损失(减:收益)(4,021,231)-营业外收入(1,355,064)-营业外支出8,354,813-以前年度已经计提各项减值准备的转回(5,747,747)(21,299,488)非经常性损益的所得税影响数3,194,923扣除非经常性损益后的净利润21,148,137十二会计报表的批准本集团及本公司2004年度会计报表已于2005年3月25日经本公司第四届董事会第十九次会议批准。上海锦江国际酒店发展股份有限公司(在中华人民共和国注册成立的有限公司)截至2004年12月31日止年度合并会计报表联系地址：中华人民共和国上海市湖滨路202号普华永本及储备金股本22储备金23少数股东权益24负债非流动负债其他长期负债流动负债应付账款25应交所得税其他应交税款其他应付款项及预提费用短期借款26应付股利负债合计股东权益及负债合计2004年人民币千元营业额765,553营业成本(231,372)营业税(33,032)毛利501,149其他业务收入5,453处置酒店、土地使用权及房屋的收益2,916销售及管理费用(442,831)其他经营费用(9,886)营业利润/(亏损)56,801资产置换收益-出售对子公司投资的收益-出售对联营公司投资的收益15,347出售可供出售的投资收益1,278出售交易性投资收益374财政补贴6,032股利收入21,450财务收入/(费用)-净额3,480应占联营企业税前业绩103,620税前利润208,382所得税(57,816)税后利润150,566少数股东权益158净利润150,724拟派股利96,519每股基本及摊薄盈利人民币0.25元资产非流动资产房屋建筑物及设备427,346在建工程157,017土地使用权272,504无形资产18,376在联营企业的投资308,926可供出售的投资215,651递延税项资产7,0171,406,837流动资产存货19,074应收及预付款项58,913交易性投资6,052现金及现金等价物693,876777,915资产合计2,184,752股东权益股本及储备金股本603,241储备金1,273,4191,876,660少数股东权益6,975负债非流动负债其他长期负债16,502流动负债应付账款34,175应交所得税22,590其他应交税款6,694其他应付款项及预提费用113,664短期借款105,822应付股利1,670284,615负债合计301,117股东权益及负债合计2,184,7522003年人民币千元营业额721,789营业成本(277,247)营业税(24,643)毛利419,899其他业务收入3,968处置酒店、土地使用权及房屋的收益41,969销售及管理费用(440,979)其他经营费用(34,642)营业利润/(亏损)(9,785)资产置换收益6,405出售对子公司投资的收益1,997出售对联营公司投资的收益-出售可供出售的投资收益1,358出售交易性投资收益304财政补贴4,601股利收入14,165财务收入/(费用)-净额(6,816)应占联营企业税前业绩71,975税前利润84,204所得税(36,550)税后利润47,654少数股东权益1,924净利润49,578拟派股利36,194每股基本及摊薄盈利人民币0.08元资产非流动资产房屋建筑物及设备506,348在建工程59,194土地使用权286,454无形资产20,363在联营企业的投资287,496可供出售的投资270,312递延税项资产-1,430,167流动资产存货14,369应收及预付款项124,406交易性投资4,108现金及现金等价物682,201825,084资产合计2,255,251股东权益股本及储备金股本603,241储备金1,159,2901,762,531少数股东权益19,608负债非流动负债其他长期负债16,495流动负债应付账款32,371应交所得税13,610其他应交税款6,145其他应付款项及预提费用113,100短期借款289,660应付股利1,731456,617负债合计473,112股东权益及负债合计2,255,251上海锦江国际酒店发展股份有限公司截至2004年12月31日止年度合并股东权益变动表资本公积人民币千元2003年1月1日余额690,0922003年净利润-2002年股利-利润分配(附注23)-其他(注(a))8542003年12月31日余额690,9462004年净利润-2003年股利-拟分配利润(附注23)-其他(注(a))2832004年12月31日余额691,229法定盈余公积人民币千元2003年1月1日余额86,1022003年净利润-2002年股利-利润分配(附注23)2,580其他(注(a))-2003年12月31日余额88,6822004年净利润-2003年股利-拟分配利润(附注23)17,449其他(注(a))-2004年12月31日余额106,131任意盈余公积人民币千元2003年1月1日余额163,1422003年净利润-2002年股利-利润分配(附注23)3,575其他(注(a))-2003年12月31日余额166,7172004年净利润-2003年股利-拟分配利润(附注23)14,483其他(注(a))-2004年12月31日余额181,200法定公益金人民币千元2003年1月1日余额59,1902003年净利润-2002年股利-利润分配(附注23)3,305其他(注(a))-2003年12月31日余额62,4952004年净利润-2003年股利-拟分配利润(附注23)16,552其他(注(a))-2004年12月31日余额79,047未分配利润人民币千元2003年1月1日余额171,9262003年净利润49,5782002年股利(60,324)利润分配(附注23)(9,876)其他(注(a))(854)2003年12月31日余额150,4502004年净利润150,7242003年股利(36,194)拟分配利润(附注23)(48,885)其他(注(a))(283)2004年12月31日余额215,812储备金合计人民币千元2003年1月1日余额1,170,4522003年净利润49,5782002年股利(60,324)利润分配(附注23)(416)其他(注(a))-2003年12月31日余额1,159,2902004年净利润150,7242003年股利(36,194)拟分配利润(附注23)(401)其他(注(a))-2004年12月31日余额1,273,419股本人民币千元2003年1月1日余额603,2412003年净利润-2002年股利-利润分配(附注23)-其他(注(a))-2003年12月31日余额603,2412004年净利润-2003年股利-拟分配利润(附注23)-其他(注(a))-2004年12月31日余额603,241股东权益合计人民币千元2003年1月1日余额1,773,6932003年净利润49,5782002年股利(60,324)利润分配(附注23)(416)其他(注(a))-2003年12月31日余额1,762,5312004年净利润150,7242003年股利(36,194)拟分配利润(附注23)(401)其他(注(a))-2004年12月31日余额1,876,660(a)根据中国会计准则的规定，若干税收豁免、无需偿还的资金及无需支付的应付款项应计入“资本公积”。在本会计报表中，上述项目先记入合并利润表，而后由“未分配利润”转入“资本公积”。后附会计报表附注为本报表的组成部分。2004年人民币千元经营业务之现金流量净利润150,724调整：少数股东权益(附注24)(158)所得税(附注10)57,816折旧(附注5)81,253土地使用权摊销(附注5)9,213无形资产摊销(附注5)2,286利息费用(附注9)4,380利息收入(附注9)(10,006)股利收入(21,450)资产减值准备(附注5)2,684公允价值损失/(收益)(附注5)3,671应占联营企业税前业绩(附注16)(103,620)资产置换收益(附注6)-出售对子公司投资的收益(附注7)-出售对联营公司投资的收益(附注8)(15,347)出售可供出售的投资收益(1,278)出售交易性投资收益(374)处置房屋建筑物及设备损失9,211处置酒店、土地使用权及房屋的收益(附注4)(2,916)营运资金变动前的营业利润166,089存货(增加)/减少(4,702)应收款项及预付款项减少30,522应付款项及预提费用增加12,983经营业务所得之现金204,892已收到的利息8,523已支付的利息(6,234)已支付的所得税(21,363)经营业务所得净现金185,818投资业务之现金流量购入房屋建筑物及设备和在建工程付款(128,042)增加对联营企业的投资(42,789)向少数股东收购股权(13,771)购入可供出售的投资(3,250)购入交易性投资(69,022)资产置换所收到的现金净额(附注6)-出售对子公司的投资(附注7)-出售对联营公司的投资(附注8)48,347处置房屋建筑物及设备11,943处置酒店、土地使用权及房屋51,900出售可供出售的投资50,711出售交易性投资69,273收到股利69,355投资业务所得净现金44,655筹资业务之现金流量支付集团股东股利(36,256)支付少数股东股利(144)偿还短期借款(183,838)偿还长期借款-少数股东资本投入1,440筹资业务所用净现金(218,798)现金及现金等价物净增加11,675现金及现金等价物变动情况年初现金及现金等价物682,201本年增加11,675年末现金及现金等价物693,8762003年人民币千元经营业务之现金流量净利润49,578调整：少数股东权益(附注24)(1,924)所得税(附注10)36,550折旧(附注5)121,780土地使用权摊销(附注5)9,620无形资产摊销(附注5)3,905利息费用(附注9)15,936利息收入(附注9)(10,915)股利收入(14,165)资产减值准备(附注5)4,464公允价值损失/(收益)(附注5)(5,784)应占联营企业税前业绩(附注16)(71,975)资产置换收益(附注6)(6,405)出售对子公司投资的收益(附注7)(1,997)出售对联营公司投资的收益(附注8)-出售可供出售的投资收益(1,358)出售交易性投资收益(304)处置房屋建筑物及设备损失26,389处置酒店、土地使用权及房屋的收益(附注4)(41,969)营运资金变动前的营业利润111,426存货(增加)/减少13,501应收款项及预付款项减少77,348应付款项及预提费用增加16,888经营业务所得之现金219,163已收到的利息10,915已支付的利息(13,052)已支付的所得税(11,407)经营业务所得净现金205,619投资业务之现金流量购入房屋建筑物及设备和在建工程付款(126,343)增加对联营企业的投资(11,257)向少数股东收购股权-购入可供出售的投资(16,411)购入交易性投资(224)资产置换所收到的现金净额(附注6)149,084出售对子公司的投资(附注7)18,720出售对联营公司的投资(附注8)-处置房屋建筑物及设备2,341处置酒店、土地使用权及房屋77,360出售可供出售的投资40,627出售交易性投资14,171收到股利42,526投资业务所得净现金190,594筹资业务之现金流量支付集团股东股利(60,316)支付少数股东股利(160)偿还短期借款(94,968)偿还长期借款(39,568)少数股东资本投入-筹资业务所用净现金(195,012)现金及现金等价物净增加201,201现金及现金等价物变动情况年初现金及现金等价物481,000本年增加201,201年末现金及现金等价物682,201后附会计报表附注为本报表的组成部分。1公司情况上海锦江国际酒店发展股份有限公司(“本公司”)是1993年6月9日在中华人民共和国(“中国”)上海市成立的一家股份有限公司，本公司接管了以前上海新亚(集团)联营公司经营团内部销售后的金额列示。其他收入的确认是基于以下标准而确认：(i)利息收入－按权责发生制确认，(ii)股利收入－当已获得应收该股利的权利时确认。(s)金融工具资产负债表所列示的金融工具包括现金及现金等价物、投资、应收及预付款项和借款及应付款项等。相应适用的确认方法已在各自的会计政策中予以列示。(t)对比数字若干对比数字在需要时已根据本年度会计报表的表述进行了相应的重分类。3分部资料酒店连锁餐饮人民币人民币千元千元截至2004年12月31日止年度营业额485,817102,374营业利润/(亏损)19,343(3,427)出售对联营企业投资的收益15,347-出售可供出售的投资收益1,278-出售交易性投资收益374-财政补贴5,732300股利收入21,381-财务收入-净额5811,595应占联营企业税前业绩100,565(1,012)税前利润所得税税后利润少数股东权益净利润分部资产1,474,225162,630在联营企业的投资239,71318,211合并总资产1,713,938180,841分部及合并总负债204,08012,457房屋建筑物及设备之折旧71,6246,337土地使用权之摊销7,696-无形资产之摊销2,031203资产减值准备1,628645公允价值损失3,671-租金9,88213,805酒店管理出租汽车人民币人民币千元千元截至2004年12月31日止年度营业额79,180-营业利润/(亏损)44,960-出售对联营企业投资的收益--出售可供出售的投资收益--出售交易性投资收益--财政补贴--股利收入--财务收入-净额1,211-应占联营企业税前业绩4,067-税前利润所得税税后利润少数股东权益净利润分部资产154,695-在联营企业的投资51,002-合并总资产205,697-分部及合并总负债34,174-房屋建筑物及设备之折旧775-土地使用权之摊销--无形资产之摊销--资产减值准备(256)-公允价值损失--租金1,216-贸易旅游代理人民币人民币千元千元截至2004年12月31日止年度营业额91,216-营业利润/(亏损)1,356-出售对联营企业投资的收益--出售可供出售的投资收益--出售交易性投资收益--财政补贴--股利收入--财务收入-净额50-应占联营企业税前业绩--税前利润所得税税后利润少数股东权益净利润分部资产19,544-在联营企业的投资--合并总资产19,544-分部及合并总负债15,174-房屋建筑物及设备之折旧169-土地使用权之摊销--无形资产之摊销--资产减值准备(104)-公允价值损失--租金--其他总计人民币人民币千元千元截至2004年12月31日止年度营业额6,966765,553营业利润/(亏损)(5,431)56,801出售对联营企业投资的收益-15,347出售可供出售的投资收益-1,278出售交易性投资收益-374财政补贴-6,032股利收入6921,450财务收入-净额433,480应占联营企业税前业绩-103,620税前利润208,382所得税(57,816)税后利润150,566少数股东权益158净利润150,724分部资产64,7321,875,826在联营企业的投资-308,926合并总资产64,7322,184,752分部及合并总负债35,232301,117房屋建筑物及设备之折旧2,34881,253土地使用权之摊销1,5179,213无形资产之摊销522,286资产减值准备7712,684公允价值损失-3,671租金14625,0493分部资料(续)酒店人民币千元截至2003年12月31日止年度营业额379,586营业(亏损)/利润(1,165)资产置换收益6,405出售对子公司投资的收益1,952出售可供出售的投资收益1,358出售交易性投资收益304财政补贴3,337股利收入14,165财务费用-净额(6,831)应占联营企业税前业绩73,476税前利润所得税税后利润少数股东权益净利润分部资产1,564,121在联营企业的投资235,984合并总资产1,800,105分部及合并总负债384,021房屋建筑物及设备之折旧99,924土地使用权之摊销9,514无形资产之摊销2,622资产减值准备4,473公允价值收益(5,784)租金14,228连锁餐饮人民币千元截至2003年12月31日止年度营业额158,611营业(亏损)/利润(13,940)资产置换收益-出售对子公司投资的收益-出售可供出售的投资收益-出售交易性投资收益-财政补贴-股利收入-财务费用-净额457应占联营企业税前业绩(1,970)税前利润所得税税后利润少数股东权益净利润分部资产183,886在联营企业的投资8,397合并总资产192,283分部及合并总负债46,646房屋建筑物及设备之折旧11,374土地使用权之摊销-无形资产之摊销204资产减值准备49公允价值收益-租金14,413酒店管理人民币千元截至2003年12月31日止年度营业额14,248营业(亏损)/利润2,607资产置换收益-出售对子公司投资的收益-s出售可供出售的投资收益-出售交易性投资收益-财政补贴-股利收入-财务费用-净额248应占联营企业税前业绩469税前利润所得税税后利润少数股东权益净利润分部资产151,564在联营企业的投资43,115合并总资产194,679分部及合并总负债32,477房屋建筑物及设备之折旧131土地使用权之摊销-无形资产之摊销-资产减值准备(7)公允价值收益-租金699出租汽车人民币千元截至2003年12月31日止年度营业额44,469营业(亏损)/利润5,296资产置换收益-出售对子公司投资的收益-出售可供出售的投资收益-出售交易性投资收益-财政补贴1,2注12)81,253土地使用权摊销(附注14)9,213无形资产摊销(附注15)2,286房屋建筑物及设备之减值准备(附注12)5,767可供出售的投资之公允价值损失/(收益)3,446交易性投资之公允价值损失/(收益)225应收款项及存货减值准备(冲回)/计提(3,083)租金25,049员工费用(附注(a))185,771(a)员工费用2004年人民币千元工资与薪金125,437退休金费用39,501其他20,833185,7712003年人民币千元营业利润/(亏损)已包括下列支出/(收益)：房屋建筑物及设备折旧(附注12)121,780土地使用权摊销(附注14)9,620无形资产摊销(附注15)3,905房屋建筑物及设备之减值准备(附注12)2,845可供出售的投资之公允价值损失/(收益)(4,285)交易性投资之公允价值损失/(收益)(1,499)应收款项及存货减值准备(冲回)/计提1,619租金30,648员工费用(附注(a))170,493(a)员工费用2003年人民币千元工资与薪金120,464退休金费用24,556其他25,473170,493本集团本年度内雇员平均人数为4,699人(2003：6,628人)，其中包括临时雇员1,384人(2003：1,840人)。本集团已参加一项由政府设立的定额退休金计划。本集团按全职雇员工资的22.5(2003：22.5)向该计划供款但不得高于政府规定之上限。根据此项计划，现有的及已退休的雇员的退休福利由本市退休统筹基金承担，本集团除每年的缴款以外，并无其他退休金承担。本公司董事会计划在未来将继续支付该等款项。每年向该项退休金计划支付的款项已计入当年损益。6资产置换收益本公司于2003年12月与锦江国际进行资产置换。本公司将投资的十八家企业的股权及一家分公司的资产及负债出售给锦江国际，以评估值为基础，协议价格为207,550,000元。锦江国际将其持有的锦江国际酒店管理有限公司100股权出售给本公司，以评估值为基础，协议价格为131,500,000元。双方资产置换的差额76,050,000万元由锦江国际以现金补足。2003年人民币千元出售企业之收益(附注(a))4,575购入企业之负商誉(附注28)1,8306,405(a)以下为出售企业中子公司、合营企业及分公司的营业额、净利润、现金流量及净资产：2003年1月1日至2003年11月30日止期间人民币千元营业额168,243营业税(3,359)营业成本及费用(157,750)营业利润7,134利息费用(953)应占联营企业税前业绩(3,102)税前利润3,079所得税(2,621)净利润458经营业务现金流量11,852投资业务现金流量(15,031)筹资业务现金流量2,559现金及现金等价物净减少额(620)6资产置换收益(续)2003年11月30日人民币千元房屋建筑物及设备以及在建工程83,994土地使用权及无形资产44,898可供出售的投资3,239流动资产92,313资产总额224,444负债总额(78,800)少数股东权益(198)净资产145,446以下为出售企业之收益：出售价格207,550出售子公司、合营企业及分公司之净资产(145,446)少数股东占出售子公司的净资产765出售子公司及合营企业之商誉(883)出售对联营企业的投资及可供出售的投资(57,411)出售收益4,575以下为资产置换所收到的现金净额：收到的补价76,050购入子公司所持有的现金(附注28)107,240减：出售子公司、合营企业及分公司所持有的现金(34,206)资产置换所收到的现金净额149,0847出售对子公司投资的收益2004年2003年人民币千元人民币千元出售一家子公司全部股权的收益(注(a))-45出售一家子公司部分股权的收益(注(b))-1,952-1,997(a)本公司于2003年12月以零价格出售了一家子公司。以下为所出售子公司营业额、亏损总额、现金流量及净资产：2003年1月1日至2003年11月30日止期间人民币千元营业额3,106营业成本及费用(3,365)营业亏损(259)利息费用(2)税前亏损(261)所得税-净亏损(261)经营业务现金流量21投资业务现金流量(53)筹资业务现金流量(1)现金及现金等价物净减少额(33)7出售对子公司投资的收益(续)2003年11月30日人民币千元房屋建筑物及设备1,072土地使用权及无形资产6流动资产3,060资产总额4,138负债总额(4,608)净负债(470)以下为出售子公司产生之净收益：出售价格-出售子公司的净负债470出售子公司之商誉(425)出售净收益45以下为出售产生之现金净流出：出售价格中收到现金-减：子公司持有的现金(104)出售产生之现金净流出(104)7出售对子公司投资的收益(续)(b)本公司于2003年7月出售下属一子公司部分股权并与购入方共同控制该公司，该公司由合并变为比例合并。以下为该公司营业额、亏损总额、现金流量及净资产：2003年1月1日至2003年7月30日止期间人民币千元营业额111,763营业税(1,424)营业成本及费用(112,924)营业亏损(2,585)利息收入810税前亏损(1,775)所得税-净亏损(1,775)经营业务现金流量13,467投资业务现金流量6,427筹资业务现金流量(39,445)现金及现金等价物净减少额(19,551)2003年7月31日人民币千元房屋建筑物及设备60,029无形资产1,777流动资产29,276资产总额91,082负债总额(23,097)净资产67,9852003年7月31日人民币千元以下为出售子公司部分股权产生之净收益：出售价格32,397出售股权之成本(27,194)出售股权之商誉(3,251)出售净收益1,952以下为出售子公司部分股权产生之现金净流入：出售价格中收到的现金32,397减：该公司由合并变更为比例合并而减少的现金(13,573)出售产生之现金净流入18,8248出售对联营公司投资的收益2004年2003年人民币千元人民币千元出售一家联营公司股权的收益15,347-本公司于2004年6月出售了一家联营企业。以下为出售联营企业产生之净收益：出售价格65,500出售股权之成本(50,000)其他相关费用(153)出售净收益15,347以下为出售产生之现金净流入：出售价格中收到现金48,500减：相关费用支出(153)出售产生之现金净流入48,3479财务收入/(费用)-净额2004年2003年人民币千元人民币千元利息费用短期借款(4,380)(14,236)长期借款-(1,700)(4,380)(15,936)利息收入10,00610,915其他(2,146)(1,795)3,480(6,816)10所得税2004年2003年人民币千元人民币千元本公司及子公司和合营企业30,34212,335递延税项(7,017)-联营企业34,49124,21557,81636,550本公司及子公司、合营企业和联营企业根据中国税法规定计算的应纳税所得额按15至33(2003年：15至33)缴纳所得税。本集团所得税与按本合并会计报表所载的税前利润乘以适用税率所计算的所得税的调节表列示如下：2004年人民币千元税前利润208,382按15的税率计算的所得税31,257不须缴税的收益(8,035)不可税前抵扣的费用88子公司及合营企业未确认之税务亏损1,348因若干子公司、合营企业及联营企业适用不同税率造成的差异35,406以前年度子公司及合营企业未确认之税项损失的利用(2,248)所得税57,8162003年人民币千元税前利润84,204按15的税率计算的所得税12,631不须缴税的收益(3,957)不可税前抵扣的费用4,809子公司及合营企业未确认之税务亏损9,820因若干子公司、合营企业及联营企业适用不同税率造成的差异13,247以前年度子公司及合营企业未确认之税项损失的利用-所得税36,55011每股盈利每股盈利按净利润人民币150,724,000元(2003年：人民币49,578,000元)及本年内已发行之加权平均股份数603,240,740股(2003年：603,240,740股)计算。由于本公司并无潜在摊薄普通股，因此每股基本和摊薄盈利均为相同金额。12房屋建筑物及设备房屋人民币千元原价2004年1月1日503,881本年增加51本年处置(4,851)2004年12月31日499,081累计折旧2004年1月1日213,649本年计提27,562减值准备2,750本年处置(2,748)2004年12月31日241,213净额2004年12月31日257,868机器及设备人民币千元原价2004年1月1日257,738本年增加7,720本年处置(9,866)2004年12月31日255,592累计折旧2004年1月1日153,203本年计提17,391减值准备2,482本年处置(6,897)2004年12月31日166,179净额2004年12月31日89,413家具、装置及办公设备人民币千元原价2004年1月1日61,793本年增加3,282本年处置(14,384)2004年12月31日50,691累计折旧2004年1月1日43,434本年计提4,497减值准备80本年处置(11,913)2004年12月31日36,098净额2004年12月31日14,593运输工具人民币千元原价2004年1月1日30,215本年增加2,903本年处置(3,191)2004年12月31日29,927累计折旧2004年1月1日21,383本年计提2,030减值准备160本年处置(2,660)2004年12月31日20,913净额2004年12月31日9,014装修支出人民币千元原价2004年1月1日159,887本年增加12,684本年处置(26,368)2004年12月31日146,203累计折旧2004年1月1日75,497本年计提29,773减值准备295本年处置(15,820)2004年12月31日89,745净额2004年12月31日56,458总计人民币千元原价2004年1月1日1,013,514本年增加26,640本年处置(58,660)2004年12月31日981,494累计折旧2004年1月1日507,166本年计提81,253减值准备5,767本年处置(40,038)2004年12月31日554,148净额2004年12月31日427,34612房屋建筑物及设备(续)房屋人民币千元原价2003年1月1日588,345本年转入(附注28)-本年增加12,254本年处置(40,677)本年转出(注(a))(56,041)2003年12月31日503,881累计折旧2003年1月1日219,742本年转入(附注28)-本年计提31,242减值准备-本年处置(22,598)本年转出(注(a))(14,737)2003年12月31日213,649净额2003年12月31日290,232机器及设备人民币千元原价2003年1月1日332,178本年转入(附注28)295本年增加12,239本年处置(35,237)本年转出(注(a))(51,737)2003年12月31日257,738累计折旧2003年1月1日172,802本年转入(附注28)212本年计提21,846减值准备2,845本年处置(18,673)本年转出(注(a))(25,829)2003年12月31日153,203净额2003年12月31日104,535家具、装置及办公设备人民币千元原价2003年1月1日67,869本年转入(附注28)473本年增加11,093本年处置(8,867)本年转出(注(a))(8,775)2003年12月31日61,793累计折旧2003年1月1日46,545本年转入(附注28)256本年计提10,318减值准备-本年处置(7,201)本年转出(注(a))(6,484)2003年12月31日43,434净额2003年12月31日18,359运输工具人民币千元原价2003年1月1日95,613本年转入(附注28)1,689本年增加22,532本年处置(25,169)本年转出(注(a))(64,450)2003年12月31日30,215累计折旧2003年1月1日51,630本年转入(附注28)1,121本年计提15,012减值准备-本年处置(20,013)本年转出(注(a))(26,367)2003年12月31日21,383净额2003年12月31日8,832装修支出人民币千元原价2003年1月1日227,523本年转入(附注28)425本年增加40,797本年处置(70,904)本年转出(注(a))(37,954)2003年12月31日159,887累计折旧2003年1月1日119,926本年转入(附注28)13本年计提43,362减值准备-本年处置(64,045)本年转出(注(a))(23,759)2003年12月31日75,497净额2003年12月31日84,390总计人民币千元原价2003年1月1日1,311,528本年转入(附注28)2,882本年增加98,915本年处置(180,854)本年转出(注(a))(218,957)2003年12月31日1,013,514累计折旧2003年1月1日610,645本年转入(附注28)1,602本年计提121,780减值准备2,845本年处置(132,530)本年转出(注(a))(97,176)2003年12月31日507,166净额2003年12月31日506,348以上房屋建筑物及设备均为本集团所拥有。本集团以其账面净值为人民币105,732,000元(2003年：人民币115,627,000元)的若干房屋为其年末银行借款作抵押(附注26)。另本集团一子公司年末无短期借款余额，但仍以账面净值为8,945,000元的部分房屋及建筑物为抵押，以获取银行授信额度。(a)2003年度转出系由于本集团于年度内转让一家酒店(见附注4)，资产置换(见附注6)及出售对子公司投资(见附注7)而转出之固定资产。13在建工程2004年2003年人民币千元人民币千元截至12月31日止年度年初净额59,19410,775本年增加110,01799,107本年减少(12,194)(49,498)本年转出(注(a))-(1,190)年末净额157,01759,194(a)2003年度转出系由于本集团于年度内转让一家酒店(见附注4)，资产置换(见附注6)及出售对子公司投资(见附注7)而转出之在建工程。14土地使用权2004年2003年人民币千元人民币千元截至12月31日止年度年初净额286,454321,150本年处置(4,737)(1,000)本年摊销(9,213)(9,620)本年转出(注(a))-(24,076)年末净额272,504286,454于12月31日原值322,230326,967累计摊销(49,726)(40,513)净额272,504286,454(a)2003年度转出系由于本集团于年度内转让一家酒店(见附注4)，资产置换(见附注6)及出售对子公司投资(见附注7)而转出之土地使用权。15无形资产商誉人民币千元截至2004年12月31日止年度年初净额19,229本年增加-本年处置-本年摊销(1,922)年末净额17,307于2004年12月31日原值23,273累计摊销(5,966)净额17,307其他人民币千元截至2004年12月31日止年度年初净额1,134本年增加325本年处置(26)本年摊销(364)年末净额1,069于2004年12月31日原值1,886累计摊销(817)净额1,069合计人民币千元截至2004年12月31日止年度年初净额20,363本年增加325本年处置(26)本年摊销(2,286)年末净额18,376于2004年12月31日原值25,159累计摊销(6,783)净额18,376出租车营运牌照人民币千元截至2003年12月31日止年度年初净额39,267本年增加22本年处置-本年摊销(780)本年转出(注(a))(38,509)年末净额-于2003年12月31日原值-累计摊销-净额-商誉人民币千元截至2003年12月31日止年度年初净额26,403本年增加-本年处置(4,559)本年摊销(2,615)本年转出(注(a))-年末净额19,229于2003年12月31日原值23,273累计摊销(4,044)净额19,229其他人民币千元截至2003年12月31日止年度年初净额884本年增加2,210本年处置(513)本年摊销(510)本年转出(注(a))(937)年末净额1,134于2003年12月31日原值1,587累计摊销(453)净额1,134合计人民币千元截至2003年12月31日止年度年初净额66,554本年增加2,232本年处置(5,072)本年摊销(3,905)本年转出(注(a))(39,446)年末净额20,363于2003年12月31日原值24,860累计摊销(4,497)净额20,363(a)2003年转出系由于本集团于年度内转让一家酒店(见附注4)，资产置换(见附注6)及出售对子公司投资(见附注7)而转出之无形资产。16在联营企业的投资2004年人民币千元年初余额287,496缴入资本增加42,789本年转入(附注28)-应占联营企业税前业绩103,620应占联营企业所得税(附注10)(34,491)已宣告股利(40,488)本年处置(注(a))(50,000)年末余额308,9262003年人民币千元年初余额255,949缴入资本增加4,536本年转入(附注28)42,646应占联营企业税前业绩71,975应占联营企业所得税(附注10)(24,215)已宣告股利(28,765)本年处置(注(a))(34,630)年末余额287,496(a)本年处置主要系本年度出售对一家联营企业的股权投资(附注8)。2003年处置主要系与锦江国际置换中置出本集团的联营企业(附注6)。17可供出售的投资2004年2003年人民币千元人民币千元设立于中国的股份公司所发行的非上市股票18,57020,103对设立于中国的其他企业的权益投资197,081231,044长期债权投资-19,165215,651270,31218递延税项资产预提费用截至2004年12月31日止年度年初余额-计入利润表3,607年末余额3,607截至2003年12月31日止年度年初及年末余额-资产减值准备截至2004年12月31日止年度年初余额计入利润表2,372年末余额2,372截至2003年12月31日止年度年初及年末余额-投资成本差额截至2004年12月31日止年度年初余额计入利润表1,038年末余额1,038截至2003年12月31日止年度年初及年末余额-总计截至2004年12月31日止年度年初余额计入利润表7,017年末余额7,017截至2003年12月31日止年度年初及年末余额-本公司董事认为，由于子公司累计税务亏损所产生之暂时性差异所形成的递延税项资产能否于可预见的未来转回尚未能确定，因此并没有在会计报表中确认该资产。截至2004年12月31日止，本集团未确认的税务亏损额为人民币72,860,000元(2003：人民币147,019,000元)。上述税务亏损将于未来五年内到期。本集团无重大递延税项负债。19存货2004年2003年人民币千元人民币千元用以转售之商品(按可变现净值列示)9391,585物料及易耗品(按可变现净值列示)18,13512,78419,07414,36920应收及预付款项2004年2003年人民币千元人民币千元应收帐款22,92961,694应收合营企业及联营企业的款项(注(a))-109合营及联营企业委托贷款(注(b))-37,000应收锦江国际及其下属子公司(注(c))10,32512,091向锦江国际下属一家子公司委托贷款(注(d))-1,068其他30,50020,36463,754132,326减：减值准备(4,841)(7,920)58,913124,406(a)该应收款项免息且无抵押。(b)本集团2003年度以2.4至6.4的年利率向若干合营及联营企业收取委托贷款利息。(c)本集团向锦江国际之下属若干子公司提供酒店管理服务及销售货物。该应收款项免息且无抵押。(d)本集团2003年度以2.0的年利率向锦江国际下属一家子公司收取委托贷款利息。21交易性投资交易性投资均在活跃市场进行交易并以12月31日证券交易市场价格列示。22股本2004年发行股数千股已发行及全额缴付尚未流通的每股面值为人民币1元的股票：国家股255,281境内法人股93,600348,881已流通的每股面值为人民币1元的股票：境内上市人民币普通股(A股)98,360境内上市外资股(B股)156,000254,360合计603,2412004年金额人民币千元已发行及全额缴付尚未流通的每股面值为人民币1元的股票：国家股255,281境内法人股93,600348议对本年度提取任意盈余公积计人民币14,483,000元(2003年：人民币3,575,000元)。此外，董事会于2005年3月25日提议向本公司全体股东派发现金股利计人民币96,518,518元(2003年：人民币36,194,444元)，该股利金额根据2004年12月31日的股份数603,240,740股(2003年：603,240,740股)以及每股派发人民币0.16元(2003年：人民币0.06元)股利计算而得。上述提取任意盈余公积和派发现金股利的提议尚需于2005年召开的年度股东大会批准。24少数股东权益2004年2003年人民币千元人民币千元年初余额19,60823,878少数股东注入资本1,440-收购(附注28)-5,351少数股东向本公司出让股权(13,771)-应占子公司税后亏损(158)(1,924)分派股利(144)(340)其他(注(a))-(7,357)年末余额6,97519,608(a)2003年度其他为子公司转为合营企业所减少的少数股东权益。25应付账款应付帐款余额中包括应付锦江国际下属一子公司采购货物款项人民币417,000元(2003年：人民币367,000元)。26短期借款短期借款年末余额中以本集团若干房屋作为抵押的借款计人民币105,822,000元(2003年：人民币200,660,000元)(附注12)。年末余额中无信用借款(2003年：人民币89,000,000元)。利息按欠款额以固定年利率2.81至4.78(2003年：4.54至5.70)计算。27金融工具(a)信用风险资产负债表中所载之应收款项账面价值是本集团就其金融资产所承担的最大信用风险。其它金融资产并没有重大信用风险。本集团并无集中的重大信用风险。现金均存放于国有银行和金融机构。(b)汇兑风险本集团在中国营运，除部分美元借款外并没有对某一种外币承担重大的汇兑风5.39净利润7.74扣除非经常性损益后的净利润6.33报告期利润加权平均净资产收益率()主营业务利润31.89营业利润5.54净利润7.96扣除非经常性损益后的净利润6.50报告期利润全面摊薄每股收益(元/股)主营业务利润0.965营业利润0.168净利润0.241扣除非经常性损益后的净利润0.197报告期利润加权平均每股收益(元/股)主营业务利润0.965营业利润0.168净利润0.241扣除非经常性损益后的净利润0.197资产减值准备明细表项目2003年12月31日合并一、坏账准备合计8,046,666其中：应收账款4,353,296其他应收款3,693,370二、短期投资跌价准备合计87,184其中：股票投资87,184基金投资-委托贷款-三、存货跌价准备合计120,766其中：库存商品2,043原材料118,723四、长期投资减值准备合计4,506,036其中：长期股权投资4,479,264长期债权投资26,772五、固定资产减值准备合计2,845,103其中：房屋、建筑物-机器设备2,845,103经营租入固定资产改良-六、无形资产减值准备-其中：专利权-商权权-七、在建工程减值准备-八、委托贷款减值准备-九、总计15,605,755项目2003年12月31日母公司一、坏账准备合计4,212,062其中：应收账款1,188,429其他应收款3,023,633二、短期投资跌价准备合计-其中：股票投资-基金投资-委托贷款-三、存货跌价准备合计19,542其中：库存商品2,043原材料17,499四、长期投资减值准备合计4,479,264其中：长期股权投资4,479,264长期债权投资-五、固定资产减值准备合计871,850其中：房屋、建筑物-机器设备871,850经营租入固定资产改良-六、无形资产减值准备-其中：专利权-商权权-七、在建工程减值准备-八、委托贷款减值准备-九、总计9,582,718项目本期增加合并一、坏账准备合计206,708其中：应收账款128,231其他应收款78,477二、短期投资跌价准备合计570,633其中：股票投资75,190基金投资135,443委托贷款360,000三、存货跌价准备合计-其中：库存商品101,224原材料(101,224)四、长期投资减值准备合计6,617,724其中：长期股权投资6,378,125长期债权投资239,599五、固定资产减值准备合计6,637,831其中：房屋、建筑物2,750,000机器设备3,592,831经营租入固定资产改良295,000六、无形资产减值准备-其中：专利权-商权权-七、在建工程减值准备-八、委托贷款减值准备-九、总计14,032,896项目本期增加母公司一、坏账准备合计53,821其中：应收账款3,691其他应收款50,130二、短期投资跌价准备合计360,000其中：股票投资-基金投资-委托贷款360,000三、存货跌价准备合计-其中：库存商品-原材料-四、长期投资减值准备合计6,378,125其中：长期股权投资6,378,125长期债权投资-五、固定资产减值准备合计-其中：房屋、建筑物-机器设备-经营租入固定资产改良-六、无形资产减值准备-其中：专利权-商权权-七、在建工程减值准备-八、委托贷款减值准备-九、总计6,791,946项目本期转回合并一、坏账准备合计(3,276,390)其中：应收账款(1,024,816)其他应收款(2,251,574)二、短期投资跌价准备合计-其中：股票投资-基金投资-委托贷款-三、存货跌价准备合计(5,099)其中：库存商品-原材料(5,099)四、长期投资减值准备合计(2,017,334)其中：长期股权投资(1,750,963)长期债权投资(266,371)五、固定资产减值准备合计(870,016)其中：房屋、建筑物-机器设备(870,016)经营租入固定资产改良-六、无形资产减值准备-其中：专利权-商权权-七、在建工程减值准备-八、委托贷款减值准备-九、总计(6,168,839)项目本期转回母公司一、坏账准备合计(2,193,323)其中：应收账款(15,984)其他应收款(2,177,339)二、短期投资跌价准备合计-其中：股票投资-基金投资-委托贷款-三、存货跌价准备合计(5,099)其中：库存商品-原材料(5,099)四、长期投资减值准备合计(1,750,963)其中：长期股权投资(1,750,963)长期债权投资-五、固定资产减值准备合计(150,000)其中：房屋、建筑物-机器设备(150,000)经营租入固定资产改良-六、无形资产减值准备-其中：专利权-商权权-七、在建工程减值准备-八、委托贷款减值准备-九、总计(4,099,385)项目2004年12月31日合并一、坏账准备合计4,976,984其中：应收账款3,456,711其他应收款1,520,273二、短期投资跌价准备合计657,817其中：股票投资162,374基金投资135,443委托贷款360,000三、存货跌价准备合计115,667其中：库存商品103,267原材料12,400四、长期投资减值准备合计9,106,426其中：长期股权投资9,106,426长期债权投资-五、固定资产减值准备合计8,612,918其中：房屋、建筑物2,750,000机器设备5,567,918经营租入固定资产改良295,000六、无形资产减值准备-其中：专利权-商权权-七、在建工程减值准备-八、委托贷款减值准备-九、总计23,469,812项目2004年12月31日母公司一、坏账准备合计2,072,560其中：应收账款1,176,136其他应收款896,424二、短期投资跌价准备合计360,000其中：股票投资-基金投资-委托贷款360,000三、存货跌价准备合计14,443其中：库存商品2,043原材料12,400四、长期投资减值准备合计9,106,426其中：长期股权投资9,106,426长期债权投资-五、固定资产减值准备合计721,850其中：房屋、建筑物-机器设备721,850经营租入固定资产改良-六、无形资产减值准备-其中：专利权-商权权-七、在建工程减值准备-八、委托贷款减值准备-九、总计12,275,279资产负债表附表2：股东权益增减变动表项目本期数一、实收资本（或股本）：期初余额603,240,740.00本期增加数-其中：资本公积转入-盈余公积转入-利润分配转入-新增资本（或股本）-本期减少数-期末余额603,240,740.00二、资本公积：期初余额770,963,077.00本期增加数282,788.00其中：资本（或股本）溢价-接受捐赠非现金资产准备-接受现金捐赠-股权投资准备-拨款转入-外币资本折算差额-资本评估增值准备-关联交易差价-其他资本公积282,788.00本期减少数-其中：转增资本（或股本）-期末余额771,245,865.00三、法定和任意盈余公积：期初余额255,398,790.00本期增加数33,389,183.00其中：从净利润中提取数33,389,183.00其中：法定盈余公积18,905,950.00任意盈余公积14,483,233.00储备基金-企业发展基金-法定公益金转入数-本期减少数1,231,662.00其中：弥补亏损-转增资本（或股本）-分派现金股利或利润-分派股票股利-本年转回1,231,662.00期末余额287,556,311.00其中：法定盈余公积106,355,966.00储备基金-企业发展基金-四、法定公益金期初余额62,495,397.00本期增加数16,942,810.00其中：从净利润中提取数16,942,810.00本期减少数615,831.00其中：集体福利支出-本年转回615,831.00期末余额78,822,376.00五、未分配利润：期初未分配利润39,357,493.00本期净利润145,233,316.00其他转入1,847,493.00本期分配利润147,251,494.00期末未分配利润39,186,808.00项目上期数一、实收资本（或股本）：期初余额603,240,740.00本期增加数-其中：资本公积转入-盈余公积转入-利润分配转入-新增资本（或股本）-本期减少数-期末余额603,240,740.00二、资本公积：期初余额764,415,291.00本期增加数6,547,786.00其中：资本（或股本）溢价-接受捐赠非现金资产准备-接受现金捐赠-股权投资准备1,830,394.00拨款转入-外币资本折算差额-资本评估增值准备-关联交易差价3,863,174.00其他资本公积854,218.00本期减少数-其中：转增资本（或股本）-期末余额770,963,077.00三、法定和任意盈余公积：期初余额249,243,745.00本期增加数7,975,435.00其中：从净利润中提取数7,975,435.00其中：法定盈余公积4,400,050.00任意盈余公积3,575,385.00储备基金-企业发展基金-法定公益金转入数-本期减少数1,820,390.00其中：弥补亏损-转增资本（或股本）-分派现金股利或利润-分派股票股利-本年转回1,820,390.00期末余额255,398,790.00其中：法定盈余公积88,681,678.00储备基金-企业发展基金-四、法定公益金期初余额59,190,337.00本期增加数4,215,255.00其中：从净利润中提取数4,215,255.00本期减少数910,195.00其中：集体福利支出-本年转回910,195.00期末余额62,495,397.00五、未分配利润：期初未分配利润46,174,891.00本期净利润39,252,702.00其他转入2,730,585.00本期分配利润48,800,685.00期末未分配利润39,357,493.00
